Расчетный счет в банке что это
Перейти к содержимому

Расчетный счет в банке что это

  • автор:

Что такое расчётный счёт?

Объясните, что такое расчётный счет и зачем он нужен?

Что такое расчётный счёт?

Что такое расчётный счёт?

Без расчётного счёта практически невозможно ведение бизнеса. Вот что такое расчётный счёт, и почему его лучше открыть.

Расчётный счёт — что это простыми словами

Расчётный счёт — это банковский счёт, который открыт юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Такое определение дано в п. 2.3 главы 2 Инструкции Банка России от 30.05.2014 .

Именно назначение — операции, связанные с бизнесом, — отличает расчётный счёт от других видов счетов. Иными словами, он нужен, чтобы оплачивать услуги контрагентов и получать от них платежи, платить за аренду офиса или склада, уплачивать взносы и налоги, участвовать в государственных тендерах и т.д.

Расчётный счёт не нужно путать с другими счетами, в частности, с текущим и корреспондентским.

Счета, открытые физическими лицами, называются текущими. По текущим счетам производят операции, не имеющие отношения к предпринимательству.

Счета, открытые кредитными организациями (банками), называются корреспондентскими. Такой счёт может быть открыт в другом банке или в Центробанке. Корреспондентский счёт нужен банку, чтобы вести свою деятельность, например, покупать ценные бумаги.

Сколько цифр в расчётном счёте

Номер расчётного счёта представляет собой комбинацию из 20 цифр. Каждая группа цифр имеет своё значение. Разберём на примере счёта 408 02 810 8 2320 0003298:

● 408 — номер балансового счёта первого порядка. В нашем примере — это «прочие счета».
● 02 — номер балансового счёта второго порядка. В примере означает, что счёт открыл ИП.
● 810 — валюта, а именно рубли. 840 означает доллары.
● 8 — цифра контроля или ключ. Она нужна для проверки правильности написания номера счёта в целом.
● 2320 — код подразделения банка.
● 0003298 — внутренний номер клиента в банке.

Расшифровка счетов происходит на основании Положения Банка России от 27.02.2017 № 579-П и разъяснений Центробанка.

Для чего нужен расчётный счёт

Расчётный счёт позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям производить операции, необходимые для нормального ведения бизнеса, а именно:

● Принимать и переводить платежи партнёрам и контрагентам.
● Делать взносы в ПФР, ФСС.
● Оплачивать налоги, аренду помещений, товары и услуги.
● Перечислять зарплату сотрудникам.
● Участвовать в государственных тендерах.
● Заключать договоры стоимостью более 100 тыс. руб., поскольку в этом случае разрешены только безналичные платежи.
● Принимать оплату через интернет-эквайринг и т.д.

Кстати, самозанятые ИП также могут открыть счёт в банке. Это удобно, если самозанятый ИП получает оплату от юридических лиц.

Как открыть расчётный счёт

Чтобы открыть расчётный счёт, нужно подать в банк документы и заявление. Пакет документов различается, в зависимости от статуса клиента (ИП или ООО) и требований самого банка. Например, чтобы ИП открыть счёт в Делобанке, понадобятся паспорт или миграционная карта, лицензии и сведения о деловой репутации клиента (при наличии).

Узнать подробнее об открытии расчётного счёта можно узнать на нашем сайте или по телефону Службы заботы о клиентах 8 800 5000 700.

Что такое расчетный счет в банке

Расчетный счет − банковская учетная запись, позволяющая выполнять финансовые операции, вести учет денежных средств. Компании обязаны иметь расчетный счет. Индивидуальные предприниматели могут не оформлять его, если плату за свои услуги или товары они взимают с физлиц наличными средствами в сумме до 100 000 рублей по одному договору. Собственные реквизиты им понадобятся только для получения платежей от юрлиц.

Команда Райффайзен Банка

Все комбинации цифр сохраняются в общей банковской базе, что исключает появление двух пользователей с одинаковым номером.

Виды банковских счетов

Реквизиты компании или ИП содержат два вида счетов: корреспондентский и расчетный.

Корреспондентский принадлежит самому банку, это учетная запись кредитно-финансовой организации в реестре ЦБ РФ. Номер счета присваивает Центробанк, он различается у подразделений в разных регионах РФ. Используется для проведения межбанковских операций, в том числе, переводов по поручению клиента. Номер корреспондентского счета начинается на 301.

Расчетный принадлежит клиенту, он присваивается организации или физлицу, зарегистрированному в качестве ИП, уже самим банком. Одно юридическое лицо может иметь несколько учетных записей как в одном банке, так и в нескольких, их номера будут различаться.

При заполнении платежных поручений требуется указание обоих видов счетов за исключением случаев, когда оплата производится между филиалами одного банка. При наличии ошибок в платежных поручениях перечисляемые средства могут остаться на корреспондентском счете банка-плательщика, если корсчет или БИК получателя указан неверно или на корреспондентском счете банка-получателя, если реквизиты банка верные, но идентификаторы клиента указаны неверно — ошибка в ФИО или названии, номере счета. В таких случаях средства можно вернуть или внести пояснения для зачисления на верные реквизиты: процедура и срок обработки заявления зависит от банка. Автоматический возврат на счет списания происходит в течение 5 дней.

Другие виды счетов

В банковской терминологии есть и другие виды счетов:

  • Транзитный. Применяется при проведении расчетов в валюте, открывается вместе с валютным и используется для временного хранения средств в срок до 15 суток, зачисление на счет клиента выполняется тогда, когда будут предоставлены документы-основания
  • Лицевой. Лицевой — счет физического лица, по функционалу является аналогом расчетного счета для организаций и ИП, используется для проведения расчетов и учета всех операций в банковской системе

Что означают цифры в расчетном счете

Любой расчетный счет в банке уникален, но формируется не случайным образом. Он состоит из 20 чисел, объединенных в шесть групп.

Умение «читать» счета не обязательно для клиента банка, но позволяет лучше ориентироваться в реквизитах.

  • Три первых цифры (балансовый счет первого порядка) указывают на собственника. Код 407 используется для юридических лиц, 408 — для ИП и физических, 405 или 406 имеют государственные организации.
  • Четвертая и пятая цифры (балансовый счета второго порядка) содержит дополнительную информацию о владельце.
  • С шестой по восьмую позиции размещается обозначение основной валюты по Общероссийскому классификатору, в которой хранятся деньги. 810 и 634 — рубли при внутренних и международных переводах, соответственно, 978 — евро, 840 — доллары.
  • Девятая цифра является контрольной, с ее помощью кредитные организации проверяют правильность написания и статус счета.
  • Следующие четыре числа — идентификатор банковского подразделения.
  • Последние семь цифр являются уникальным номером, присваиваемым клиенту.

Как узнать свой расчетный счет

  • посмотреть в банк-клиенте или мобильном приложении;
  • посмотреть в справке, выданной банком при открытии счета;
  • прийти в отделение банка с паспортом;
  • обратиться по телефону службу поддержки;
  • зарегистрироваться в личном кабинете на сайте банка или запросить информацию у онлайн-консультанта;
  • найти соответствующий раздел в мобильном приложении (при наличии);
  • получить данные в веб-версии личного кабинета клиента банка.

Что можно сделать с помощью расчетного счета

Юридическому лицу он открывает возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции.

  • Переводы на расчетные счета других юридических лиц. Безналичная оплата услуг и товаров контрагентов, в том числе, находящихся за рубежом, осуществляется по банковским реквизитам. Платежное поручение заполняется по установленному образцу и направляется в банк.
  • Получение безналичных переводов. По реквизитам можно принимать деньги от покупателей и партнеров. Переводы доступны как от юридических лиц, так и от физических при наличии договора.

Например, терминалы в магазинах производят списание средств с банковской карты клиента, а затем деньги зачисляются на расчетный счет продавца.

  • Выполнение обязательных отчислений в государственные службы. Налоговая инспекция, пенсионный фонд, фонд социального страхования принимают оплату со счета на счет без комиссии банка.
  • Выплаты физическим лицам: перечисление заработной платы сотрудникам компании. Обычно за такие переводы взимается комиссия в размере меньшем, чем при выведении наличных средств.
  • Внесение, снятие, хранение денежных средств. Можно внести наличные через кассу отделения банка, банкомат или платежный терминал. За внесение и вывод денег обычно взимается комиссия, выдача производится через кассиров-операционистов. При определенных условиях возможно снятие в банкоматах.
  • Оплата банковских, сопутствующих услуг. Владелец расчетного счета может оплачивать кредиты, лизинг, страхование.
  • Участие в торгах, закупках. Производится безналичная оплата при регистрации на конкурсных площадках и выполнении контрактов, заключенных с государственными предприятиями после выигрыша тендеров.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет

Каждый банк вправе самостоятельно определить необходимый перечень документов, которые требуются для открытия. Лучше сразу обратиться с запросом в кредитную организацию, выбранную для обслуживания, уточнить ее условия работы с клиентами. Приведем списки наиболее часто запрашиваемых документов.

Индивидуальные предприниматели

  • паспорт гражданина РФ
  • свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет
  • выписка из ЕГРИП
  • налоговые декларации за определенные отчетные периоды
  • образцы подписей, оттиска печати
  • заявление на открытие счета

Компании с разными формами собственности

  • свидетельство о регистрации
  • выписка из ЕГРЮЛ
  • информация о налогообложении
  • устав организации
  • правоустанавливающие документы на руководител
  • сведения из органов государственной статистики о кодах
  • образцы подписей, оттиска печати
  • лицензии, если это требуется по кодам ОКВЭД
  • заявление

Реквизиты расчетного счета

Для осуществления безналичных переводов необходимо знать реквизиты, которые включают сведения о:

  • банке обслуживания: наименование, БИК, корреспондентский счет;
  • организации-получателе: наименование, номер расчетного счета, ИНН, КПП.

Важно! При любых изменениях реквизитов, собственных или банка, необходимо своевременно уведомлять всех контрагентов, иначе платежи будут возвращаться отправителю в течение 5 рабочих дней.

Как открыть расчетный счет

  • Выбрать банк с учетом особенностей бизнеса. Для этого нужно составить перечень необходимых банковских услуг, сравнить условия, предоставляемые кредитными организациями. Например, Райффайзен Банк предлагает экспресс-открытие расчетного счета для бизнеса. Оставив заявку на сайте, вы получите номер счета в течение 5 минут и сможете использовать его для приема платежей от контрагентов. Далее нужно обратиться в отделение или назначить встречу с менеджером, чтобы заключить договор и активировать все возможности счета.

Полезным будет ознакомиться с отзывами клиентов банков, а также узнать, где обслуживается большинство контрагентов. При выборе стоит учитывать расположение отделений, банкоматов, часы работы. Дополнительным плюсом станет наличие оперативной удаленной техподдержки, онлайн-банкинга, в том числе, мобильного приложения для управления счетом компании.

  • Запросить у банка список и подготовить комплект документов. Убедитесь, что все документы действительны на дату предъявления.
  • Запросить у банка список и подготовить комплект документов. Убедитесь, что все документы действительны на дату предъявления.
  • Заполнить заявку, передать документы банку, подписать договор. Некоторые кредитные организации позволяют выполнять эти операции онлайн без посещения отделения.
  • Получить реквизиты самостоятельно или через курьера.
  • Настроить дистанционное банковское обслуживание.
  • Подключить зарплатный проект, бизнес-карту.

Как выбрать тариф РКО

Открытие расчетного счета сопровождается выбором пакета расчетно-кассового обслуживания, который включает услуги по обработке платежных поручений, представлению выписок, приему наличных, выдаче заработной платы, оплате налогов.

Стоимость банковского обслуживания зависит от типа услуг в пакете и их количества. Например, для молодых компаний достаточно 25 платежных поручений в месяц, для концернов — не менее 500, кто-то работает только с безналичными расчетами, кому-то нужна инкассация и эквайринг. Все эти параметры влияют на стоимость РКО и выбор тарифа.

Чтобы выбрать тариф, оцените:

  • количество платежных поручений в месяц;
  • наличие валютных операций;
  • наличие зарплатного проекта;
  • оборот наличных средств;
  • необходимость выпуска бизнес-карт;
  • качество дистанционных сервисов банка.

Райффайзен Банк предлагает открытие расчетного счета без подключенных пакетов в рублях и валюте с возможностью выбора необходимых опций в процессе ведения бизнеса. Заполните короткую форму, чтобы мы подобрали индивидуальные условия для вашей компании.

Для чего нужен расчетный счет

Для эффективной работы с безналичными взаиморасчётами в ходе коммерческой деятельности организациям и индивидуальным предпринимателям требуется расчётный счёт. Хотя по закону ИП не обязан его открывать, вести полноценный бизнес без этого инструмента довольно сложно.

С помощью р/с можно держать финансы под контролем, переводить деньги для оплаты товаров и услуг, расплачиваться с сотрудниками. Помимо этого, он может использоваться для уплаты налогов, получения выручки, уплаты взносов в различные государственные фонды.

При открытии р/с заводится учётная запись с индивидуальным идентификационным номером, который для компаний будет одним из важных элементов банковских реквизитов.

Зачем нужен расчётный счёт

Чтобы понимать, нужен ли р/с субъекту бизнеса, следует разобраться в его функционале и учесть нюансы законодательства. Иногда индивидуальные предприниматели не понимают, зачем открывать р/с для бизнеса, если закон к этому не обязывает.

Дело в том, что обычный личный счёт не предназначен для большинства задач. Его нельзя подключить к POS-терминалу. Он не подходит для ведения бизнеса: банки это запрещают. В то же время р/с позволяет принимать электронные платежи через Интернет и терминалы, а также рассчитываться безналом с контрагентами. Ограничения по расчёту определяются тарифными планами. Несмотря на то, что индивидуальные предприниматели, занимающиеся розничной торговлей и бытовыми услугами, до сих пор могут обходиться без р/с, безналичный расчёт более перспективен.

Потребители всё чаще предпочитают расплачиваться пластиковыми картами, покупают товары в интернете. Это было бы невозможно без торгового и интернет-эквайринга, который, в свою очередь, требует наличия р/с у предприятия. Для работы с кассой также понадобится РКО.

Что можно делать с помощью расчётного счёта?

Расчётный счёт — это возможность выполнять все необходимые безналичные операции, которые необходимы юрлицам и ИП для ведения и развития бизнеса, а также для составления отчётности и предоставления её контролирующим органам.

Что можно делать с помощью р/с:

  • Оформлять переводы на р/с юрлиц. Можно отправлять средства в качестве оплаты за продукцию и услуги, перечислять контрагентам, в том числе партнёрам и поставщикам за рубежом.
  • Получать безналичные переводы. С р/с легко принимать оплату от покупателей и контрагентов по безналу — прямыми переводами по реквизитам или с помощью эквайринга. Это упрощает оплату для клиентов, которые не любят пользоваться наличными.
  • Выполнять отчисления госслужбам. Доступны переводы в ПФР, ФСС, ФНС. С р/с можно уплачивать взносы без комиссии.
  • Переводить деньги физлицам. Возможна оплата работы и услуг, выполненные самозанятыми и другими физлицами.
  • Подключать зарплатный проект. Работать с ним выгодно и удобно: сотрудники быстро и автоматически получают зарплату на свои карточки, а проверяющие органы понимают назначение переводов.
  • Вносить, хранить, снимать наличные. Доступна самоинкассация, когда владелец бизнеса вносит средства через кассу банка, банкоматы или платёжные терминалы. Снятие производится в том же порядке. Хранить деньги на счету можно, но лучше использовать для этих целей депозит.
  • Платить за банковские и сопутствующие услуги. С р/с можно оплачивать кредиты, лизинг, страхование.

Кроме того, без р/с нельзя участвовать в госзакупках и тендерах. Только открыв счёт, компания или ИП может подать заявку на участие.

С помощью терминала можно быстро получать деньги на р/с

Откройте расчётный счёт

Подберите выгодный для Вас тариф РКО в Локо-Банке

Как узнать свой расчётный счёт?

Номер р/с всегда состоит из 20 цифр. Уточнить номер своего р/с можно разными способами. Рассмотрим каждый.

В мобильном приложении или в интернет-банке

Для ИП. Авторизуйтесь в своём личном кабинете. Там будут указаны все счета, которые открыты для бизнеса или для личных целей владельца. Выберите тот, который относится к действующему предприятию и откройте его реквизиты.

Для юрлица. Р/с компании также указан в личном кабинете, но открыт отдельно от счетов владельца.

В договоре

Для каждого открытого р/с заключается договор на банковское обслуживание. Реквизиты можно легко найти в документах.

В службе поддержки

Если интернет работает нестабильно и зайти в личный кабинет не получается, а договора под рукой нет, можно обратиться в техподдержку и попросить уточнить номер р/с.

Например, в Локо-Банке клиенты выбирают удобный для них способ обратиться к сотрудникам:

  • на горячую линию;
  • в чат на сайте банка;
  • через сообщения группы в социальной сети «ВКонтакте».

В отделении банка

Чтобы узнать в отделении реквизиты своего р/с, необходимо взять с собой паспорт владельца р/с и обратиться к сотруднику. Он сможет быстро проверить данные и распечатать все реквизиты р/с.

Как открыть расчётный счёт?

Приступить к открытию р/с можно в любое время после регистрации организации или предприятия. Открыть РС для ИП удобнее, когда бизнес уже заработал и стабилизировался. Поскольку р/с не привязан к месту деятельности или к адресу прописки, открыть его можно в любом кредитном учреждении. Сама процедура достаточно простая и не требует много времени для осуществления. Чтобы открыть р/с, следует выполнить несколько действий:

  • выбрать банк;
  • внимательно изучить условия и стоимость РКО, права и обязанности сторон;
  • подготовить пакет необходимых документов;
  • заполнить и подать заявку на открытие р/с;
  • подписать договор с банком.

Большинство финансовых учреждений предоставляют клиенту реквизиты счёта уже после подачи заявления или подписания договора. В Локо-Банке можно получить реквизиты р/с через пару минут после отправки онлайн-заявки и начать проводить операции — например, принимать оплату от контрагентов или клиентов.

Выбрать банк и открыть р/с очень просто

Как выбрать банк?

Чтобы выбрать кредитную организацию, сначала следует разобраться со спецификой бизнеса и с тем, для чего именно нужен р/с. В этом помогут ответы на следующие вопросы:

• Планируется ли работа с кассой, или будут только расчёты по безналу? • Насколько часто предполагается пополнять счёт или снимать с него деньги? • Будут ли приниматься платежи через Интернет и терминалы? • Подразумевается ли открытие корпоративных и зарплатных карт?

Разобравшись с этими пунктами, можно провести сравнительный анализ банков и выбрать подходящие условия. При этом нужно обратить внимание на такие критерии:

• стоимость открытия р/с и подключения эквайринга; • размер абонентской платы за обслуживание; • скорость и стоимость обработки платёжного поручения; • размер комиссионных на приём и снятие наличных, внутренние и внешние переводы; • суточные лимиты на снятие и перевод наличных.

Также имеет смысл поинтересоваться местонахождением офисов финансовой организации, почитать отзывы о ней, уточнить список поддерживаемых устройств для работы с мобильными приложениями. Если предполагается наём работников, выпуск зарплатных и корпоративных карт, изучите:

• количество и расположение банкоматов по городу; • тарифы на обслуживание карт; • наличие и условия зарплатного проекта; • наличие филиалов банка в других городах.

Бывает, что изучать и сравнивать кредитные организации некогда, а р/с нужно открыть срочно. В таком случае поле поиска можно сузить до специализированных банков для бизнеса. Они оптимально подходят и для ООО, и для индивидуальных предпринимателей, и для крупных компаний. Можно сразу обратиться в Локо-Банк, где есть все условия для любого бизнеса, а р/с откроют за несколько минут.

Какие документы требуются для открытия счёта?

Список нужных документов может незначительно меняться в зависимости от конкретного банка, но стандартный перечень примерно одинаков. В него входят:

    • паспортные данные предпринимателя и допущенных к управлению финансами лиц; • заявление с подписью ИП или гендиректора ООО; • образцы подписей лиц, которые будут допущены к операциям по р/с; • свидетельства о госрегистрации и постановке на учёт в налоговой службе; • копии бухгалтерских и налоговых отчётностей.

Чтобы открыть счёт юридического лица, понадобится подготовить:

    • Устав в последней редакции и Листы изменения при их наличии; • решение/протокол о назначении на должность руководителя; • выписку из реестра акционеров; • документ, удостоверяющий личность руководителя; • документы (сведения), предоставляемые с целью соблюдения требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Индивидуальным предпринимателям потребуется предоставить:

    • документ, удостоверяющий факт регистрации деятельности; • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; • лицензии на право заниматься конкретной деятельностью; • документ, удостоверяющий личность; • документы (сведения), подтверждающие соблюдения требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Список может быть расширен. Это значит, что банк вправе запросить и другие документы.

Риски при использовании личного счёта по операциям

Предприниматели, которые намерены пользоваться личным счётом как инструментом бизнеса, должны учитывать возможные риски. Сложности могут возникнуть с банками, контрагентами и налоговыми службами.

Кредитные организации обычно сразу прописывают в договоре запрет на использование личного счёта в операциях, связанных с бизнесом. Даже если это не указано напрямую, остаются в силе нормативы. Чтобы не потерять лицензию, банки внимательно следят за переводами. Если суммы подозрительно велики, а переводы регулярны, может начаться проверка клиентского счёта на предмет законности операций с сопутствующей блокировкой карты.

Юридические лица предпочитают операции по р/с: зачисления денег на личные счета налоговая может признать доходом физлица. В таком случае плательщику приходится удерживать сумму НДФЛ и отчитываться по формам. От ненужных расходов избавят договор, первичные документы с реквизитами ИП и указание на то, что платёж предназначается организации.

Если выручка или оплата переводится на личную карту, налоговой инспекции технически сложно отделить их от частных средств бизнесмена. В этом случае налогообложение может коснуться всех поступлений, и с этим придётся разбираться через суд. Чтобы чётко разграничить рабочие и личные финансы, нужен расчётный счёт.

Помните: налоговая не признает автоматически расходов, которые были оплачены с частной карты. Если ИП пользуется общей системой или УСН, ему придётся долго доказывать связь расходов с предпринимательской деятельностью. А это сложно сделать даже через суд.

Чем отличаются лицевой счет от расчетного?

Банковское обслуживание для бизнеса и для частных лиц — две абсолютно разные сферы. Они отличаются набором услуг и стоимостью. Начинающие предприниматели часто путаются в понятиях и не понимают, какой именно счет им нужно открыть. Рассказываем, для чего используются лицевые и расчетные счета, и в чем их разница.

Команда Райффайзен Банка

Что такое расчетный счет

Расчетный счет – это специальный банковский продукт для бизнеса. Его могут открыть юридические лица, некоммерческие организации и ИП. Частным клиентам и самозанятым такой счет не оформляют.

Для предприятий расчетный счет — главный инструмент для проведения всех безналичных платежей. С его помощью:

  • оплачивают товары других юридических лиц или ИП;
  • принимают платежи от покупателей и партнеров. Это могут быть как организации, так и частные лица;
  • перечисляют деньги в государственные ведомства. Например, страховые взносы в ФСС или налоги в ФНС;
  • выплачивают зарплату персоналу;
  • участвуют в тендерах;
  • получают кредиты от банка, оплачивают займы или лизинг;
  • хранят оборотные средства.

К расчетному счету привязывают все услуги, которые банк может предложить бизнесу. Например, к нему подключают эквайринг для приема платежей в торговых точках и интернет-магазинах. Также компания может выпустить специальную карту, чтобы рассчитываться ей где угодно напрямую. Еще можно выполнить синхронизацию с 1С и выгружать отчетность в программу. Список дополнительных услуг отличается в зависимости от тарифов, но все они привязываются к счету организации.

Компания может открыть несколько счетов в одном или разных банках. Их количество не ограничено, но на практике предприятиям обычно хватает одного-двух. При оформлении договора банк проверяет документы организации. В обслуживании может быть отказано, если есть признаки противозаконной деятельности.

Что такое лицевой счет

Лицевой счет — более широкое понятие, чем расчетный. Обычно это цифровой идентификатор, который обозначает пользователя в какой-то системе. Они применяются не только в банках. Лицевые счета могут быть:

  • В системе ЖКХ, для оплаты пользователями коммунальных услуг.
  • У операторов, подключающих мобильную связь или интернет.
  • У различных ведомств. Людям присваивают коды для идентификации в системе государственных услуг. Пример — номер СНИЛС в Пенсионном фонде для начисления пособий.
  • В банках. Используется для внутренней нумерации. Например, последние 6 цифр расчетного счета называют лицевыми.

Лицевые счета присваивают не только людям, но и организациям. Например, в муниципальной сфере такой номер есть у каждого бюджетного учреждения. Они используются, чтобы контролировать расходование государственных средств.

В узком смысле лицевой счет — это банковские реквизиты, которыми пользуются частные лица в некоммерческих целях. Его оформляют в дополнение к другим продуктам и не используют как самостоятельную опцию. Так, клиент получает лицевой счет при оформлении карты, кредита или вклада. Если человек придет в банк и попросит открыть такой счет, ему предложат сперва выбрать основную услугу — например, дебетовую карту.

Лицевой счет могут оформить физические лица или организации. Но использовать его для коммерческой деятельности нельзя. Этот продукт нужен для личных целей, если речь идет о карте или вкладе. Предприятия могут получать на лицевой счет кредиты и в дальнейшем использовать его для внесения ежемесячных платежей.

Отличия лицевого счета от расчетного

Функционал лицевого и расчетного счета очень похож. Оба варианта открывают в банке и используют для проведения безналичных оплат, приема или хранения средств. Отличие в том, что эти продукты предназначены для разных категорий потребителей

Для кого

Для частных лиц и для бизнеса в привязке к конкретным банковским продуктам

Как используется

Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств

Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств

Как открыть

Оставить заявку в банке

Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами

Стоимость обслуживания

Зависит от выбранного тарифа

Дополнительные опции

Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С

Расчетные счета нужны бизнесу, чтобы вести предпринимательскую деятельность. Лицевые используются обычными людьми в связке с картой, депозитом или вкладом. Такой счет может быть и у организации, но не для рабочих целей.

Как выбрать и открыть счет

Главный критерий при выборе счета — это цель, с которой он будет использоваться. Для обычных покупок и платежей открывают лицевой счет в связке с основным продуктом: дебетовой или кредитной картой, вкладом. Оформить его могут частные лица, ИП или руководители организаций, но исключительно для личных целей. Открытие обычно бесплатное, а из документов требуется только паспорт. Достаточно прийти в отделение банка лично, либо оставить заявку на сайте.

Если счет нужен бизнеса, обычный лицевой не подойдет. Организации и ИП для предпринимательской деятельности открывают расчетные счета. Если компания использует только наличные деньги, закон не устанавливает требований об обязательном оформлении счета. Работать можно и без приема безналичных платежей, если размер каждой сделки не превышает 100 000 руб.

Понятно, что работать без возможности принимать безналичную оплату очень сложно. Такое могут позволить себе только маленькие ИП без наемных сотрудников — например, репетиторы. Остальным предприятиям без расчетного счета не обойтись. Иначе не выйдет оформить кредит или лизинг, подключить на торговой точке эквайринг, принять безналичный перевод от контрагентов.

Чтобы открыть расчетный счет, компании или ИП нужно обратиться в банк с документами. Можно прийти лично или оставить заявку на сайте. Для индивидуальных предпринимателей пакет следующий:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • выписка из ЕГРИП.

Юридическим лицам для оформления понадобятся:

  • паспорт директора и правоустанавливающий документ;
  • решение об учреждении организации;
  • устав;
  • выписка из ЕГРЮЛ.

Банк может запросить дополнительные документы. Например, карточку с образцами подписей и оттиска печати, либо копию декларации из налоговой. Также потребуется заполнить анкету и заявление на открытие. После отправки бумаг останется только выбрать тариф обслуживания и подписать договор. Если документы в порядке, счет откроют быстро, обычно в течение рабочего дня. Реквизиты можно получить даже до подписания договора. Они позволяют сразу принимать платежи от контрагентов, но все возможности станут доступны после завершения оформления.

Почему нельзя использовать личный счет вместо расчетного

Юридическим лицам без расчетного счета не обойтись, хотя в законах нет требования непременно его открывать. Организации могут платить налоги только безналичным способом, поэтому компании придется заключить договор на банковское обслуживание.

С ИП ситуация другая. Закон не обязывает их открывать расчетные счета, если сделки оплачиваются наличными деньгами, и сумма каждой из них менее 100 000 руб. В остальных случаях банковские реквизиты нужны.

Иногда ИП хотят сэкономить на РКО, либо просто не знают, что для бизнес-целей нужен специальный счет. Предприниматели проводят платежи, используя личные карты, открытые на физическое лицо. По инструкции Центробанка так делать нельзя. Для работы нужен расчетный счет. Принимать платежи по личным реквизитам могут только самозанятые без статуса ИП.

Штрафов за нарушение этого запрета нет. Но предприниматель в такой ситуации может столкнуться с другими проблемами:

  • Блокировка счета или отказ в банковском обслуживании. Даже если ИП не знает об инструкциях Центробанка, в договоре с банком есть пункт о правилах использования. Частные лица обязуются не применять лицевой счет для предпринимательских целей. При нарушении этого условия банк может заблокировать или приостановить операции, и даже расторгнуть договор обслуживания.
  • Проблемы с контрагентами. Организации не любят работать с частными лицами. Такие расходы сложно подтвердить в ФНС для снижения налогооблагаемой базы. Проще найти партнера, который официально зарегистрирован и работает по правилам.
  • Вопросы от Росфинмониторинга. Если на личные реквизиты регулярно поступают большие суммы, это вызовет вопросы у банка и контролирующих органов. По закону о противодействии легализации доходов придется объяснять подозрительные транзакции и доказывать, что это действительно личные поступления.
  • Проблемы с налоговой. Если ведомство сочтет, что счет использовался в предпринимательских целях, то начислит неуплаченный налог. При этом ФНС не будет разбираться, какие поступления личные, а какие — коммерческие. Придется оплачивать взносы со всей суммы.
  • Невозможность учесть расходы. Если ИП работает на УСН «Доходы минус расходы», он не сможет снизить налогооблагаемую базу платежами с лицевого счета. Для ФНС это затраты частного лица, которые не имеют отношения к деятельности предприятия.

Проблем из-за использования лицевого счета вместо расчетного слишком много. Банки и налоговая строго следят за тем, чтобы предприниматели соблюдали указания Центробанка. Чтобы избежать проверок контролирующих органов, лучше оформить специальный счет для бизнеса. Для небольших компаний есть тарифы без платы за ежемесячное обслуживание с открытием счета в день обращения.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *