Кому банк платит проценты
Перейти к содержимому

Кому банк платит проценты

  • автор:

Кому банк платит проценты

До сих пор в наших уроках финансовой грамотности речь шла исключительно о кредитах. Сегодня же мы поговорим об оборотной стороне банковских услуг – вкладах. Банковский депозит (вклад) – это ваши деньги, временно переданные банку. За то, что вы передали деньги в банк, он платит вам проценты. Хранить деньги в банке удобнее, надежнее и безопаснее, чем дома.

Вклады бывают срочными и до востребования. Если вы хотите получить большие проценты, вам больше подойдут срочные вклады. А вклад до востребования (он же текущий счет) похож на камеру хранения: заметного дохода не принесет, зато деньги можно в любой момент забрать назад или перечислить на любую цель, какая вас интересует.

К вкладу до востребования может быть привязана банковская карта, с помощью которой удобно управлять деньгами.

Выбор банка – ответственность вкладчика

Банки считаются более надежными, чем другие виды финансовых организаций, но не все они одинаково хороши. Разумные вкладчики доверяют свои деньги только солидным банкам. Как правило, надежный банк имеет:

  • высокие рейтинги от международных агентств,
  • длительную историю,
  • большой собственный капитал (солидные банки размещают эту информацию на своих сайтах).

Проверьте, есть ли эти преимущества у вашего банка!

Чем выше процент, тем выше риск

Всегда приходится выбирать между синицей в руке и журавлем в небе. Если вам обещают большие проценты, то ваши деньги собираются использовать, чтобы «ловить журавлей». Думайте, готовы ли вы нести риск.

Не несите свои деньги в сомнительный банк в гонке за высоким процентом: соизмеряйте дополнительную сумму выгоды в рублях со связанными с ней рисками и неудобствами.

Вклады в банках гарантируются государством в определенном размере

Согласно закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», государство возмещает вкладчику его потери, если банк не возвращает вклад вовремя. Эта задача возложена на специальное ведомство — Агентство по страхованию вкладов. Убедитесь, что организация, в которой вы собираетесь сделать вклад, является банком — участником системы страхования вкладов (имеет соответствующую лицензию Банка России).

Помните, что государственная гарантия относится только к суммам до 700 тысяч рублей, сверх этого вы вкладываете на свой страх и риск. Если ваш вклад больше, есть смысл разместить его частями в разных надежных банках, т.к. лимит в 700 тыс. действует для каждого банка, в котором размещены ваши вклады.

Прежде чем подписывать договор о вкладе, прочтите его и получите полную информацию об условиях

Перед заключением договора банковского вклада вам обязаны сообщить ключевую информацию о его содержании. Главное — обратите внимание на следующее:

  • каков срок вклада,
  • в каком размере и по какому графику вам будут платить проценты,
  • условия начисления процентов,
  • каковы условия досрочного прекращения депозита (полного или частичного),
  • есть ли возможность пополнения вклада в течение срока действия договора,
  • какими будут проценты, если вы оставите свой вклад в банке после истечения срока,
  • какие комиссионные сборы банк будет брать с вас за зачисление денег на счет и их снятие со счета.

Величина процентов зависит от всех перечисленных условий. Используйте эту информацию для сравнения предложений нескольких надежных банков и выбирайте более выгодные условия! Если что-то непонятно, спрашивайте: сотрудник банка обязан ответить на все вопросы.

Тайна вклада и личная информация вкладчика охраняются законом. Если закон нарушен – требуйте компенсацию

Сведения о вкладчике и о всех операциях по банковскому вкладу и банковскому счету являются банковской тайной. Ее разглашение запрещено, кроме случаев, предусмотренных законом. Если банковская тайна нарушена, вкладчик имеет право требовать компенсацию.

Банковский вклад или сберегательный сертификат – в чем разница?

Иногда банковские сотрудники предлагают клиентам, желающим открыть счет или вклад, другие формы управления сбережениями, подчеркивая, что процент будет выше.

Например, сберегательный сертификат. Это ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение после установленного срока определенной суммы вклада и процентов, оговоренных в сертификате. Деньги по сертификату можно получить в любом филиале банка-эмитента, его можно дарить, передавать по наследству, использовать как залог по кредиту.

Самым распространенным и наиболее часто предлагаемым видом сберегательного сертификата является сертификат на предъявителя.

Однако, важно понимать, что по сравнению с банковскими счетами и вкладами сертификаты хоть и более доходные, но и более рискованные. Вложив деньги по сберегательному сертификату на предъявителя, вы не получаете государственной гарантии, т.к. эти сертификаты не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц.

Следовательно, если банк, выпускающий сертификаты на предъявителя, обанкротится, или у него будет отозвана лицензия на проведение банковских операций, то вкладчики, хранившие свои сбережения в сберегательных сертификатах (на предъявителя) в этом банке, не попадут в список лиц, которым Агентство по страхованию вкладов и Центробанк выплатят страховое возмещение. Эти вкладчики будут получать вложенные в банк деньги лишь после объявления банка банкротом наравне с другими частными вкладчиками, вложения которых превышали 700 000 руб.

При этом именные сертификаты считаются полноценными вкладами физических лиц и входят в систему страхования вкладов. В случае банкротства банка владельцы именных сертификатов получают страховую выплату в размере до 700 тысяч рублей.

Кроме того, в отношении сберегательных сертификатов на предъявителя высок риск физической утраты, в т.ч. мошенничества. Если ваш сберегательный сертификат будет потерян, украден или испорчен, вы потеряете доступ к вашим деньгам, потому что это ценная бумага на предъявителя, и ни в каких документах не зафиксировано, кому она была продана.

Управляйте своим вкладом – ситуация постоянно меняется

Положив деньги в банк, не забывайте о них. Следите за рыночной ситуацией. Банковский вклад беззащитен перед ускорением инфляции.

Срочные вклады имеет смысл делать на относительно небольшие сроки (1-3 года), по истечении которых можно пересмотреть условия.

Нет смысла долго держать значительные суммы на вкладе до востребования. Этот вклад целесообразен в двух случаях:

  • если вы вскоре (в течение месяца) собираетесь их потратить;
  • небольшой остаток на всякий случай (не больше вашего дохода за 1 месяц).

После истечения срока вклада, указанного в договоре, проценты по нему существенно изменяются

Если у вас срочный вклад, всегда спрашивайте, какими будут проценты, если вы оставите вклад в банке после истечения оговоренного срока. Скорее всего, банк захочет их резко снизить до уровня процентов по вкладам до востребования. В таком случае не держите деньги во вкладе сверх оговоренного срока, а лучше сразу по прошествии срока заберите их или откройте новый вклад.

Банк не вправе снижать процент по срочному вкладу в одностороннем порядке, даже если это дозволено договором

Если в договоре есть условие, по которому проценты по срочному вкладу могут быть снижены банком в одностороннем порядке, это условие недействительно. Размер процентов может быть уменьшен только в случаях, предусмотренных законом. Так сказано в Гражданском кодексе (статья 838, пункт 3).

Банк не вправе ставить открытие вклада в зависимость от того, заключит ли вкладчик еще какую-то сделку

Верховный суд России запретил банкам требовать от вкладчиков, чтобы те заключали какие-то дополнительные сделки (например, договоры страхования) как условие открытия вклада. Однако банк имеет право предлагать для вкладчиков, согласных заключить дополнительные сделки, более выгодные условия, чем для тех, кто не согласен.

Если ваше требование о досрочном возврате вклада не выполняется, грозите жалобой

Вклад, открытый на определенный срок, в любое время может быть взят назад по требованию вкладчика. Так сказано в Гражданском кодексе (статьи 834 и 859). При этом, однако, вкладчик не получит процентов, указанных в договоре. Если вы решили забрать вклад досрочно, а банк этого не позволяет, то закон на вашей стороне и можно жаловаться в Банк России.

Соблюдайте правильную последовательность действий в случае неплатежеспособности вашего банка:

1) Убедитесь, что произошел страховой случай, то есть, одно из двух:

  • у банка отозвана (аннулирована) лицензия на выполнение банковских операций;
  • Банк России ввел мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка

2) Обратитесь в государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (адрес: 109240, Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4 , т. 8 800 200-08-05, http://www.asv.org.ru/ (далее — АСВ). АСВ может перенаправить вас в банк-агент. Это надо сделать прежде, чем завершится процедура банкротства банка.

3) Лично, через доверенного или по почте представьте в АСВ или банк-агент два документа:

  • заявление по форме, определенной АСВ. В этом заявлении надо указать, в какой форме вы хотите получить возмещение: наличными или переводом на указанный вами банковский счет;
  • удостоверение личности, на основании которого был заключен договор с банком.

4) При представлении документов получите выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения.

Получите возмещение в указанной вами форме в течение 3 дней со дня представления документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

(c) Управление Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Республике Алтай, 2006—2015 г.

Все права на материалы, размещенные на сайте, охраняются в соответствии с законодательством РФ, в том числе об авторском праве и смежных правах.
При использовании материалов сайта необходима ссылка на источник

Адрес: 649002, Республика Алтай, г. Горно-Алтайск, проспект Коммунистический, 173

Тел.: +7 (38822) 6-43-84

Эл. почта:

Депозит в банке: каких видов бывает, что влияет на ставку и как начисляются проценты

Депозит в банке: каких видов бывает, что влияет на ставку и как начисляются проценты

Какой доход можно получить от вклада и накопительного счета и надо ли платить налоги с полученной прибыли.

Что такое банковский депозит

Депозит (от лат. depositum — вещь на хранении) — хранение финансовой организацией (банком) или специальной организацией (депозитарием) активов физических и юридических лиц для их сохранения или получения прибыли. На депозите могут хранится как финансовые (денежные средства, ценные бумаги), так и иные активы. Например, драгоценные металлы, драгоценные камни, инвестиционные и коллекционные монеты, украшения, предметы искусства и другие материальные ценности.

Депозит и вклад: в чем разница

Слово «депозит» часто выступает синонимом понятия «банковский вклад». Например, в таком значении слово «депозит» упоминается в Гражданском кодексе РФ. Однако фактически понятие «депозит» существенно шире. Вклад — это счет, на который клиент кладет деньги для их хранения и получения дохода от выплаты процентов, которые банк начисляет за пользование средствами вкладчика. Понятие «депозит» включает и другие виды взаимодействия финансовых организаций с клиентами, при которых последние предоставляют им свои активы. Помимо вклада, это различные банковские счета (например, текущий, сберегательный, расчетный, накопительный и другие), а также услуги по хранению неденежных активов. Текущий банковский счет физлица открывают для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью. Текущий счет может стать сберегательным, если финансовая организация выплачивает определенные проценты за хранение средств (проценты на остаток). Как правило, он не превышает 1%. Накопительный счет— это банковский счет, открытый для получения дохода, который имеет ряд отличий от банковского вклада. Для наглядности приведем отличия в виде таблицы.

Условия Накопительный счет Вклад
Срок действия Бессрочный Ограничен, возможна пролонгация, если предусмотрено договором
Сумма Без минимального взноса, в некоторых банках установлен верхний предел Устанавливается минимальная и максимальная сумма для открытия
Ставка Гибкая, зависит от текущей ситуации на рынке Фиксированная на весь срок действия договора
Периодичность выплаты процентов Ежемесячно В зависимости от условий — ежемесячно, ежеквартально или в конце срока
Пополнение Без ограничений Если предусмотрено договором, в общем случае — нет
Частичное снятие Без ограничений Если предусмотрено договором, до неснижаемого остатка, в общем случае — нет
Досрочное закрытие Без потери процентов за истекшие расчетные периоды С потерей процентов, возможно расторжение на льготных условиях, если предусмотрено договором

Расчетный счет предназначен для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Помимо денежных депозитов, есть депозиты для неденежных активов. Они, как правило, предусматривают, что банк взимает с вкладчика определенную плату за сохранение ценностей.

Условия Вклад Депозит
Клиент Физические лица Физические и юридические лица
Срок действия Ограничен, возможна пролонгация, если предусмотрено договором Бессрочный или срочный
Сумма Устанавливается минимальная и максимальная сумма для открытия Зависит от условий, минимальный и максимальный уровни могут быть установлены или отсутствовать
Ставка Фиксированная на весь срок действия договора Зависит от условий: фиксированная, плавающая, может отсутствовать в принципе
Периодичность выплаты процентов В зависимости от условий — ежемесячно, ежеквартально или в конце срока Зависит от условий, может отсутствует в принципе
Пополнение Если предусмотрено договором, в общем случае — нет Зависит от условий, чаще всего — да (кроме вкладов)
Частичное снятие Если предусмотрено договором, до неснижаемого остатка, в общем случае — нет Зависит от условий, чаще всего — да (кроме вкладов и некоторых накопительных счетов)
Досрочное закрытие С потерей процентов, возможно расторжение на льготных условиях, если предусмотрено договором Зависит от условий, некоторые виды депозитов не имеют срока действия.
  • Денежные счета.

Денежные счета включают вклады, накопительные счета и другие банковские счета (см. предыдущую главу).

  • Обезличенный металлический счет.

Обезличенный металлический счет — это аналог банковского счета, на котором вместо денег хранится драгоценный металл. Счет называется обезличенным, так как указывается только вес драгоценного металла без указания количества слитков, пробы и производителя.

При открытии счета инвестор приобретает у банка драгоценный металл (золото, серебро, платину, палладий), а при закрытии продает обратно по актуальной на момент сделки цене. Проценты за хранение средств банк не выплачивает, но и не взимает платы за хранение, как в случае передачи ему реальных слитков.

  • Банковская ячейка.

Банковская ячейка — это специальный сейф в банке, который предназначен для хранения любых ценностей вкладчика (в том числе нематериальных, например документов или значимых предметов). Клиент получает специальный ключ от ячейки. Выплата процентов клиенту не предусмотрена, напротив, вкладчик должен перечислять финансовой организации определенную договором плату за безопасное хранение его имущества.

Как начисляются проценты по банковским депозитам

Проценты вкладчикам начисляются только по денежным депозитам, при этом условия и порядок начисления для вкладов и накопительных счетов отличаются. Кроме того, объем выплат и порядок их расчета зависит непосредственно от условий договора — для каждого банка и определенного депозита они свои.

Процентная ставка может быть:

  • фиксированной (ставка сохраняется на протяжении всего срока действия договора между вкладчиком и банком);
  • плавающей (ставка может изменяться, при этом сроки, периодичность и условия изменения ставки прописываются в договоре).

Депозиты могут предусматривать или не предусматривать капитализацию процентов. Капитализация означает накопление процентов, то есть проценты, выплаченные за первый расчетный период депозита, прибавляются к его первоначальной сумме и на них также начисляются проценты в следующие расчетные периоды.

Капитализация процентов позволяет увеличить итоговую процентную ставку за счет так называемых сложных процентов. Для расчета сложных процентов можно воспользоваться специальным калькулятором.

Здесь вы можете подобрать подходящий вклад с капитализацией процентов.

Если капитализация не предусмотрена, проценты начисляются на отдельный банковский счет (или на тот же, но не учитываются при расчете выплат за следующие расчетные периоды).

Проценты могут начисляться через определенный промежуток времени (месяц, три месяца, полгода, год и т. д.) или в конце срока действия договора. Независимо от срока депозита в договоре обычно указывается годовая процентная ставка. Если проценты начисляются за меньший или больший период времени, расчет происходит пропорционально этой ставке.

Что влияет на процентную ставку

Процентные ставки банков, как правило, зависят от ключевой ставки ЦБ. Чем выше ключевая ставка, тем более высокие проценты банки предлагают своим клиентам при заключении договора. В случае снижения Банком России ключевой ставки банки снижают ставки для новых депозитов. Для некоторых депозитов процентная ставка напрямую привязана к ключевой ставке и при определенных условиях даже может быть ей равна.

Размер процентной выплаты также может варьироваться в зависимости от срока депозита. Как правило, чем дольше срок нахождения средств у финансовой организации, тем процентная ставка выше. Но если ставка изначально высокая или финансовая организация в ближайшее время ожидает снижения ключевой ставки или средних ставок на рынке, ситуация может быть противоположной.

Процентные ставки могут быть выше за счет выполнения клиентом определенных условий (оформление депозита онлайн, участие в той или иной акции, организованной банком или его партнером, приобретение дополнительных продуктов). Такие условия индивидуальны для каждого банка, с ними можно ознакомиться на сайтах кредитных организаций или в специальных сервисах.

На Банки.ру можно подобрать вклады с уникальными условиями.

Новые или активно развивающиеся банки могут предлагать более высокие процентные ставки, чем известные игроки рынка.

Для получения ожидаемой суммы процентов необходимо внимательно изучить условия договора с финансовой организацией при его заключении и неукоснительно соблюдать их.

Как открыть депозит

Для открытия депозита необходим паспорт, а для иностранных граждан — также документ, подтверждающий их право на пребывание в России.

Финансовая организация для открытия депозита попросит предоставить следующие сведения: фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты удостоверяющего личность документа (паспорта), адрес места регистрации.

Для открытия депозита также необходимо иметь идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), хотя предоставлять сведения о нем в банк по закону не обязательно, так как банк может получить эти данные самостоятельно.

05.10.2023 03:30

Кроме того, банк обычно просит у клиентов личный номер телефона. Хотя законодательство не обязывает предоставлять такую информацию финансовыми организациям, открыть вклад или накопительный счет без предоставления номера сотового телефона и физического наличия телефона с указанным номером в момент заключения договора, скорее всего, не получится.

Банк будет требовать подтвердить подписание договора кодом из СМС, а добиться от банка альтернативного варианта может быть проблематично. Более того, для открытия вкладов или накопительных счетов на определенных условиях может потребоваться установка мобильного приложения банка, то есть наличие смартфона.

Виды денежных депозитов

Все денежные депозиты можно разделить на следующие группы.

По назначению:

  • сберегательные (сберегательный счет, текущий счет).

Сберегательные депозиты применяются для сбережения средств вкладчика с возможностью их использования без каких-либо ограничений. При этом банк может выплачивать вкладчикам и определенные проценты за пользование его услугами (например, проценты по сберегательным счетам и дебетовым картам).

  • накопительные (вклад, накопительный счет).

Накопительные депозиты позволят вкладчикам получать более высокий доход при выполнении клиентом определенных условий (например, по срокам или сумме депозита).

По срокам:

Срочные депозиты предусматривают наличие срока действия договора, в течение которого для клиента сохраняются определенные условия получения дохода.

  • бессрочные (до востребования).

Бессрочные депозиты можно неограниченно пополнять, а также частично или полностью выводить средства с таких счетов. Для юридических лиц банки могут предлагать краткосрочные депозиты, позволяющие компаниям получить доход за срок меньше месяца.

По валюте:

  • рублевые;
  • валютные;
  • мультивалютные.

20.04.2023 18:35

В России можно открыть депозиты в рублях, а также в валюте. Например, в долларах или китайских юанях.

Как правило, проценты по валютным депозитам несколько ниже, чем по рублевым.

Мультивалютные депозиты позволяют размещать в банке средства в двух и более валютах.

Как пополнить вклад

Открыть депозит и перевести на него средства можно двумя способами:

  • лично в банке;
  • онлайн (через личный кабинет на официальном сайте банка или его мобильное приложение).

Пополнить депозит можно теми же способами, а также:

  • через отделение любого банка по реквизитам;
  • через банкомат;
  • переводом (из личного кабинета любого доступного банка или из его мобильного приложения).

Какие вклады предлагают банки в 2023 году

В России зарегистрированы около 700 банков, из них более 300 имеют действующие лицензии. С июля 2023 года ЦБ трижды увеличивал ключевую ставку — она выросла с 7,5% до 13%. Вслед за ключевой ставкой растут и проценты по банковским депозитам.

09.10.2023 00:03

Ознакомиться с интересными предложениями и выбрать наиболее подходящий вариант можно на сайтах кредитных организаций или в специальном сервисе Банки.ру.

Как посчитать прибыль по депозитам

В договоре с финансовой организацией, как правило, указывается годовая процентная ставка. Если проценты начисляются за меньший или больший период времени, расчет происходит пропорционально этой ставке.

Также необходимо учитывать капитализацию процентов, если она предусмотрена договором.

Пример.

Вы собираетесь положить 100 тыс. рублей на три месяца под 12,5% годовых. По вкладу предусмотрена капитализация процентов.

За первый месяц (31 день) ваш доход составит:

100 000 * 12,5% / 365 * 31 = 1 061,6 рубля.

Во второй месяц (30 дней) с учетом выплаченных процентов вы заработаете:

(100 000 + 1 061,6) * 12,5% / 365 * 30 = 1 038,3 рубля.

В третий месяц (31 день) с учетом выплаченных процентов вы получите:

100 000 + 1 061,6 + 1 038,3) / 365 * 31 = 1 083,9 рубля.

В итоге, за три месяца ваш доход составит 3 183,8 рубля.

Для расчета процентов также можно воспользоваться специальным калькулятором.

Как застраховать вклад

В России действует система страхования вкладов (ССВ) — специальная государственная программа, которая защищает средства граждан, размещенные в российских банках. ССВ позволяет вкладчикам при наступлении страхового случая получить возмещение по вкладам в пределах установленного законом лимита.

ССВ покрывает все именные счета и вклады граждан, включая валютные, в том числе накопительные счета и деньги на дебетовых картах, а также счета предпринимателей. Страхование осуществляет автоматически, никаких документов для этого оформлять не нужно.

Лимит страхового возмещения сейчас составляет 1,4 млн рублей. В эту сумму входят проценты по депозиту, начисленные на дату наступления страхового случая. Если вкладчик имеет несколько депозитов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов, но на сумму не более 1,4 млн рублей. Для эскроу-счетов предельная сумма выше — 10 млн рублей.

Подробнее об эскроу-счетах можно почитать в этой статье, сравнить ставки по ипотеке — здесь.

В систему страхования вкладов входят все банки, привлекающие деньги частных лиц. Банки уплачивают взносы в Фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ), из которого в случае необходимости выплачивается страховое возмещение.

Проверить, входит ли банк в систему страхования вкладов, можно в реестре на сайте Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

Сумма депозитов свыше 1,4 млн рублей не покрывается страховкой. Вкладчик имеет возможность возместить ее в ходе ликвидационных процедур в отношении банка за счет продажи его имущества, возврата банку долгов по кредитам и т. д.

ССВ также не покрывает средства, размещенные на обезличенных металлических счетах и неденежные депозиты.

Банки предлагают услуги по дополнительному страхованию вкладов. Они позволяют компенсировать потерю средств на картах и счетах по вине мошенников и в иных случаях, например в результате грабежа при снятии денег в банкомате. Оформить страховой полис можно в банке открытия депозита.

Как закрыть депозит или снять с него деньги

Для закрытия депозита, как и для его открытия, необходим паспорт. Депозит также можно закрыть при личном присутствии в банке или онлайн.

27.03.2023 18:25

При закрытии срочного депозита раньше установленного срока, вкладчик может лишиться возможности получения процентов или получить меньшую процентную выплату.

Как устроено налогообложение депозитов

Средства на вкладах и счетах (так же как и другие виды имущества на депозитах) не облагаются налогом. Но с доходов, полученных по банковским вкладам в 2023 году, может взиматься налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на доходы с депозитов был введен еще с 2020 года (с 1 января 2021 года). За 2021–2022 годы платить его было не нужно, но за 2023 год налог будет взиматься.

Налогом облагаются доходы от депозитов в рублях и иностранной валюте, включая доходы по накопительным счетам и дебетовым картам. Налог взимается в том случае, если сумма процентных доходов гражданина на всех депозитах превышает установленный законом уровень.

Этот уровень рассчитывается по формуле: 1 млн рублей * на максимальный размер ключевой ставки ЦБ (из действовавших на 1-е число каждого месяца отчетного года). При этом налогом облагается не весь доход, а разница между ним и необлагаемым доходом. Ставка налога составляет 13% (или 15%, если годовой доход гражданина превышает 5 млн рублей). Если сумма процентных выплат от средств на депозитах меньше необлагаемого дохода или равна ей, налог не взимается.

Не облагаются налогом депозиты с годовой процентной ставкой до 1% (включительно), а также эскроу-счета. Доходы депозитов в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу ЦБ на дату получения дохода.

Федеральная налоговая служба (ФНС) должна уведомить налогоплательщиков о необходимости заплатить налог за 2023 год до 30 октября 2024 года. Заплатить налог необходимо будет до 1 декабря 2024 года.

Пример.

Если ставка ЦБ в 2023 году сохранится на уровне 13%, необлагаемый доход за 2023 год составит: 1 млн рублей * 0,13 = 130 000 рублей.

Вы положили на депозиты 1,5 млн рублей под 10% годовых (без капитализации). Ваш процентный доход по итогам года составит 150 000 рублей.

Вам нужно будет уплатить налог за 2023 год с суммы в 20 000 рублей (150 000 рублей — 130 000 рублей) по ставке 13%.

Таким образом, сумма налога составит 20 000 рублей / 100% * 13% = 2 600 рублей.

Подробнее о налогообложении депозитов можно прочитать в этом материале.

Плюсы и минусы депозитов

У размещения денег на депозитах есть свои плюсы и минусы.

К плюсам можно отнести следующие характеристики.

  • Надежность. Риски потери средств, размещенных на депозитах, хотя и есть (например, если сумма превышает 1,4 млн рублей), но они невысоки по сравнению с другими видами инвестиций.
  • Высокая ликвидность. Депозит можно закрыть в любой момент в случае необходимости получения денежных средств.
  • Низкий порог входа. На депозитах можно разместить почти любую сумму, хотя, как правило, минимальный порог составляет 1 000 рублей.

Есть у депозитов, если и рассматривать их в качестве инвестиций, и минусы.

  • Более низкий доход. Процентный доход от депозитов, как правило, ниже, чем у других инвестиций.
  • Ограничения по объему инвестиций. Депозиты с привлекательной процентной ставкой могут иметь ограничения по максимальной сумме вносимых средств.
  • Ограничение доступа к средствам. Для получения высокого процентного дохода необходимо соблюдать условия по срокам внесения и вывода средств.

С помощью сервиса Банки.ру вы можете найти подходящую дебетовую или кредитную карты, подобрать вклад или накопительный счет, больше изучить тему инвестиций, выбрать брокера, а также узнать ситуацию на рынке металлов, валюты и недвижимости.

Еще по теме:

21.09.2023 17:10

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Налог на доход по банковским вкладам: кому, когда и как платить

Новым налогом облагаются не сами вклады, а только проценты по ним. Каких-либо льгот (например, для пенсионеров) закон не предусматривает.

Когда налог взимается по вкладу менее 1 млн рублей

Считается, что налог затронет только вклады на сумму свыше 1 млн рублей, но это далеко не всегда так, в законе не упомянуты какие-либо конкретные суммы — все зависит от ставки, срока вклада и особенностей выплаты процентов.

Если сейчас истекает срок вклада на сумму 750 тысяч рублей, который был открыт два года назад под 6,5% и выплата всех начисленных процентов (97,5 тысячи рублей) должна состояться в конце срока, то с них придется уплатить налог — полученный в этом году доход по вкладу превышает необлагаемый процентный доход (он привязан к ключевой ставке ЦБ РФ на 1 января того года, за который считается налог, и для 2021 года составляет 42,5 тысячи рублей).

Не исключено, что позже из-под налогообложения будут полностью выведены доходы по вкладам за период до введения налога, но по действующей редакции закона неважно, когда был открыт вклад, значение имеет только дата выплаты процентов — если она состоялась после 1 января 2021 года и сумма превысила необлагаемый процентный доход (42,5 тысячи рублей), то с разницы придется заплатить 13%.

Когда нужно избегать выплаты процентов в конце срока

При размещении крупной суммы с ежемесячной выплатой процентов можно избежать уплаты налога или сократить его, если доход по вкладу разнесен между двумя или тремя налоговыми периодами (календарными годами). Так, открытый 1 июля 2021 года двухлетний вклад на сумму 1,4 млн рублей под 4,5% с ежемесячной выплатой процентов принесет вкладчику в 2021 году 31,5 тысячи рублей, в 2022 году — 63 тысячи, в 2023 году — 31,5 тысячи рублей. Заплатить налог придется только за доход, полученный в 2022 году. А если бы условия вклада предусматривали выплату всех процентов в конце срока, то налог пришлось бы уплатить годом позже, но в гораздо большем размере.

Как учитываются вклады с капитализацией процентов

Согласно разъяснениям Минфина, если проценты зачисляются в счет пополнения вклада, то доход в виде таких процентов учитывается при обложении НДФЛ в том налоговом периоде, в котором зачисление этих процентов состоялось.

Таким образом, по вкладам с капитализацией процентов для расчета налога будет учитываться весь доход, начисленный в течение данного года, даже если срок действия вклада истекает в другом году. Проценты, которые пополнили вклад в 2020 году, учитываться не должны.

Что должны платить владельцы долларовых вкладов

Самое главное для владельцев долларовых вкладов — с разницы курсов доллара в начале и в конце срока вклада налог не взимается. К примеру, если 100 тысяч долларов на вкладе сначала стоили 6,3 млн рублей, а к концу срока вклада — уже 8 млн рублей, то налог с разницы в 1,7 млн рублей платить не придется.

Проценты по вкладам в долларах близки к нулю, поэтому под действие налога подпадают только совсем крупные долларовые вклады. Для расчета налога проценты по ним пересчитываются в рубли.

Как платить налог

Впервые вкладчики должны будут заплатить налог на проценты по вкладам осенью 2022 года (до 1 декабря), когда налоговая служба разошлет уведомления о налогах за 2021 год. В начале следующего года все банки отчитаются перед ФНС обо всех процентах, которые они выплатили физлицам в 2021 году (поэтому нет смысла дробить вклады между разными банками). Исключение составят лишь рублевые счета со ставками ниже 1%.

После этого налоговая служба самостоятельно рассчитает налог каждому вкладчику. Если сумма доходов по всем вкладам вкладчика окажется меньше 42,5 тысячи рублей, то платить ничего не придется. Если доход окажется больше — с разницы придется заплатить 13%. Самому вкладчику ничего декларировать и рассчитывать не нужно.

Новый налог усилит привлекательность вложений в госдолг

Низкие ставки в сочетании с новым налогом уже заставили многих вкладчиков снять деньги с депозитов. Основная альтернатива вкладам — это облигации федерального займа (ОФЗ) на срок до трех лет, хотя и по ним доход с этого года облагается 13%-ным налогом. Тем не менее ОФЗ по-прежнему можно комбинировать с индивидуальным инвестиционным счетом и тем самым получать гораздо больший доход, чем по депозитам, при том же уровне риска.

Сейчас государственные бумаги приносят от 4,5% до 5% годовых. Сверху к этому вы можете получить до 13% в виде налогового вычета по внесенным на ИИС средствам в пределах 400 тысяч рублей в год. Если готовы заморозить свои деньги на трехлетний срок, то в сумме получите до 28% за весь период или 8,5% годовых, объясняет председатель правления Банка «Фридом Финанс» Геннадий Салыч. Можно инвестировать не на весь срок, а только последние один или два года, тогда доходность за каждый из них будет от 11% (на два года) до 18% (только на год). Гарантии сохранности — аналогичны депозитам (бумаги хранятся в депозитарии вне счетов брокера), отвечает по ним персонально правительство.

Более рискованный вариант — корпоративные облигации. Крупные компании платят на 1-2% в год выше ОФЗ, мелкие и средние могут давать премию к госбумагам на 3-4%, не сползая в состояние дефолта. При той же схеме инвестирования, что приведена выше, доходность может составить на 1-4% в год больше в зависимости от степени риска, который вам комфортно на себя принять. Впрочем, риски дефолта можно нивелировать за счет покупки множества высокодоходных облигаций. Они стоят в среднем 1000 рублей за штуку. Портфель из 25-30 бумаг (на сумму до 30 тысяч рублей) достаточно стабилен, чтобы давать доходность лучше ОФЗ при разных сценариях, отмечает Геннадий Салыч.

Что такое годовая процентная ставка: вклады, кредиты, кредитные карты

Годовая процентная ставка — это процент, который выплачивается за использование заемных денежных средств. Если речь идет о вкладах, то банк платит вкладчику. Если процент установлен для кредита, то заемщик платит деньги банку. Банк самостоятельно определяет ставки. В расчетах специалисты опираются на ключевую ставку Центробанка — процент должен обеспечить выгоду от предоставления банковских услуг. Расскажем, что показывает процент годовой ставки и как его рассчитать.

Команда Райффайзен Банка

Факторы, которые влияют на размер процентной ставки

Процент зависит от типа банковского продукта. Ставки по кредитам выше, чем по вкладам, и позволяют банку получать прибыль. Разница в суммах, полученных по операциям кредитования и выплаченных по депозитам — это доход банка.

Пример. Клиент открывает вклад на сумму 200 000 ₽ под 7%. В это же время другой человек берет в банке заем 200 000 ₽, но уже под 16%.
Пройдет один год, кредитные средства вернутся с переплатой 32 000 ₽. Вкладчику банк начислит процент в размере 14 000 ₽. Разница в 18 000 ₽ и будет доходом финансовой организации.

Важно понимать, что банк не может устанавливать годовую ставку, ориентируясь исключительно на собственную выгоду. Для получения дохода необходимы условия, при которых кредиты будут возвращаться вовремя, а вклады будут сохраняться до конца срока. Поэтому на крупные долгосрочные депозиты ставка обычно повышается — банк дольше сможет пользоваться деньгами клиента, а сам вкладчик получит больше выгоды.
Перед тем как рассчитать годовую процентную ставку, аналитики проводят комплексную оценку рисков. Учитывается сумма, срок вклада или кредита, уровень инфляции.
Снизить ставку по кредиту помогает обеспечение и хорошая кредитная история заемщика.
Для вкладов обычно устанавливают фиксированный процент, но при досрочном снятии денег прибыль пересчитывают на уменьшение согласно условиям договора.
Ставки также отличаются для бизнеса и физических лиц.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *