Как стать самозанятым в 2022
Перейти к содержимому

Как стать самозанятым в 2022

  • автор:

Как стать самозанятым

С 1 августа встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР. Рассказываем подробнее, чем выгоден этот налоговый режим и как им воспользоваться

10.08.2022, 10:55
Дата и время
Время чтения
Просмотров
Поделились

налоги документы бумаги ручка калькулятор вычет

Кто такие самозанятые?

«Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Кроме того, их максимальный доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год», — пояснял Председатель Комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров

Подробнее об ограничениях читайте в ст. 4 и ст. 6 ФЗ № 422.

Что дает этот налоговый режим?

В соответствии с законом для тех самозанятых, кто оказывает услуги или продает товары физическим лицам, налоговая ставка составит 4 %, а для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6 %. Уплата налогов осуществляется по упрощенной процедуре: для регистрации нужно скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Отчисление налога необходимо делать ежемесячно не позднее 25 числа.

Важно: это не дополнительный налог — это выгода. Ведь если вы работаете на себя, оказываете услуги и получаете за это деньги, то должны платить подоходный налог — 13 %. Те, кто зарегистрировался как самозанятый, платят меньше.

Обязанности делать фиксированные взносы на пенсионное страхование нет. Однако самозанятые могут самостоятельно формировать свой пенсионный стаж и пенсионные накопления. Сделать это можно тоже через приложение «Мой налог». Формировать отчисления можно двумя способами: единовременным платежом или произвольной суммой.

Как еще поддерживают самозанятых?

По закону меры господдержки субъектов малого и среднего предпринимательства распространены также и на самозанятых. Это, например, аренда муниципального имущества по льготным ставкам, льготные кредиты, субсидии и гранты на открытие и развитие бизнеса и ряд других преимуществ.

Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Они могут обращаться в центры «Мой бизнес» и бесплатно получать консультации по вопросам кредитования, налогообложения, бухучета, проходить обучающие курсы.

Кроме того, 1 августа 2022 года вступили в силу поправки, в соответствии с которыми стать самозанятым стало проще: встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно будет онлайн через «Госуслуги». Воспользоваться этой возможностью также могут граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР.

Был принят закон, в соответствии с которым самозанятым разрешили регистрировать товарные знаки. Ранее право на это имели только юридические лица и индивидуальные предприниматели. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет

Для самозанятых есть особый налоговый вычет. Воспользоваться им можно один раз. Ставка в отношении доходов, полученных от физлиц, уменьшается до 3 %, а от юрлиц — до 4 %.

Расчет автоматический, пока таким образом вы не сэкономите 10 тыс. рублей, после чего вычет прекращается.

Как стать самозанятым?

Для того чтобы зарегистрироваться самозанятым, достаточно сделать несколько простых шагов:

  1. Скачать на свое мобильное устройство специальное приложение «Мой налог». Оно доступно абсолютно бесплатно в App Store и Google Play. Также на сайте Федеральной налоговой службы РФ есть его веб-версия.
  2. Зарегистрироваться в приложении. Это можно сделать в любое время без необходимости визита в налоговую. Никаких бумаг заполнять не нужно: для регистрации в приложении нужно лишь отсканировать свой паспорт камерой смартфона и загрузить свою фотографию, которую можно сделать на эту же камеру. Также зарегистрироваться можно через личный кабинет налогоплательщика. В этом случае паспорт не понадобится — нужны ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru. Также регистрация возможна с помощью учетной записи «Госуслуг» — той, которая используется для входа на портал.
  3. Приложение само будет подсчитывать сумму налога, которую самозанятый гражданин должен будет уплатить. «От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, который облагается налогом на профессиональный доход», — подчеркивают в ФНС. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от плательщика, контроль за ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.
  4. Узнайте электронную почту или телефон покупателя вашей услуги. Укажите в приложении, какую сумму и за что вы получили. Наименование товара или услуги может быть любым, но при этом оно должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару.
  5. Выберите плательщика — физическое или юридическое лицо. Это повлияет на ставку налога: при расчетах с физлицами она составляет 4 %, при расчетах с ИП и организациями — 6 %. Если продажа осуществляется юрлицу или ИП, нужен его ИНН. На сумму, указанную в чеке, и будет автоматически начислен налог. Чек вы можете также отравить своим клиентам.

Как стать самозанятым в 2022 году: пошаговая инструкция и нюансы спецрежима

В 2019 году самозанятые, или официально плательщики налога на профессиональный доход (НПД), стали настоящим прорывом в легализации теневых сфер микробизнеса. Многие решили стать законопослушными бизнесменами и более не скрываться от контролирующих органов. Давайте разберем пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, чтобы понимать, легко ли зарегистрироваться и выгодно ли работать на этом налоговом режиме.

Способы стать самозанятым в 2022 году

Государство разработало для граждан максимально возможное количество вариантов, как стать самозанятым в 2022 году. Пошаговые инструкции, как это сделать, размещены на многих федеральных и муниципальных сайтах, связанных с предпринимательской деятельностью.

Ниже приведены все способы стать самозанятым в 2022 году:

  1. Регистрация через официальное государственное приложение «Мой налог».
  2. Личное посещение регионального отделения ФНС и подача документов в бумажном виде.
  3. Подача заявки в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
  4. Обращение в уполномоченные банки или другие организации, которые помогут отправит необходимую информацию.

Далее в статье будут рассмотрены пошаговые инструкции как стать самозанятым, в рамках каждого вышеперечисленного способа.

Регистрация самозанятых в приложении «Мой налог»: пошаговая инструкция

Использование приложения для смартфона является наиболее быстрым способом стать самозанятым. Потенциальным предпринимателям не нужно выходить из дома, достаточно просто следовать предложенной пошаговой инструкции.

Шаг 1: установка приложения на смартфон

Скачайте специально разработанное для самозанятых приложение «Мой налог» для Android или iOS. Эта программа разработана непосредственно ФНС и полностью безопасна. Разработчик обеспечивает постоянное её обновление, что гарантирует самозанятому полное соответствие всех его действий действующему законодательству.

Шаг 2: принятие условий

Приложение «Мой налог» получит доступ к определенным функциям смартфона, а также будет оперировать введенными вами персональными данными. Чтобы подтвердить ваше согласие на эти действия, нужно поставить две «галочки» напротив соответствующих пунктов и нажать «Согласен».

Это стандартная процедура при начале работы со многими приложениями. Своим согласием человек ещё не подтверждает желание стать самозанятым.

Шаг 3: регистрация в программе

Приложение «Мой налог» должно идентифицировать пользователя и сверить введенные данные с информацией в государственных базах данных. Выполнить регистрацию программа предлагает тремя путями:

  • с помощью паспорта;
  • через портал госуслуг;
  • с помощью регистрационных данных пользователя на сайте ФНС.

Рассмотрим пошаговую инструкцию как зарегистрироваться и стать самозанятым при помощи каждого из перечисленных способов.

По паспорту
  1. Выбрать на смартфоне «Регистрация по паспорту РФ».
  2. Указать мобильный телефон.
  3. Ввести код SMS, пришедший на телефон.
  4. Выбрать регион ведения деятельности.
  5. Направить камеру смартфона на страницу паспорта с фотографией, навести резкость и нажать «Распознать». Камера без автофокуса может делать нечеткие снимки, поэтому желательно устанавливать приложение на гаджет с функцией автоматической фокусировки.
  6. Проверить правильность считанной информации и, в зависимости от результата, нажать или «Подтвердить» (если всё верно), или «Распознать снова» (при наличии ошибок).
  7. Сфотографировать себя. Фотографироваться необходимо без очков и головного убора, лицо должно быть в пределах обозначенной на экране рамки. Моргните – и фотография загрузится автоматически.
  8. Нажать «Подтверждаю».

После выполнения вышеперечисленных действий информация будет отправлена в ФНС.

Этот способ подтверждения личности наиболее простой, но требует хорошей камеры. При её отсутствии можно использовать альтернативные варианты регистрации.

Через портал госуслуг

Для прохождения регистрации себя самозанятым этим способом необходимо быть зарегистрированным на сайте Госуслуг. Если личный кабинет на Госуслугах отсутствует, придется его зарегистрировать следующим способом:

  1. В интернете зайти на сайт Госуслуг и создать личный аккаунт.
  2. Внести в аккаунт требуемую личную информацию, паспортные данные, СНИЛС, номер телефона.
  3. Подтвердить создание аккаунта путем личного посещения МФЦ.

После этого можно переходить непосредственно к этапу регистрации самозанятым через приложение «Мой налог». Для этого нужно:

  1. В приложении «Мой налог» нажать «Через портал Госуслуг».
  2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на Госуслугах.
  3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
  4. Выбрать регион ведения деятельности, проверить другую отображаемую информацию и, если всё правильно, нажать «Подтверждаю».

На этом пошаговая инструкция, как стать самозанятым через Госуслуги, завершена.

Через ЛК на сайте ФНС

Этот способ аналогичен регистрации через Госуслуги. Отличие лишь в том, что зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой службы проще. В этом случае не нужно никуда идти для подтверждения своей личности.

Порядок действий при регистрации самозанятым через ЛК на сайте ФНС следующий:

  1. В приложении «Мой налог» нажать «Через ЛК физического лица».
  2. Заполнить поля для входа, на основе данных, использованных при регистрации на сайте ФНС.
  3. Получить СМС и ввести присланный код в соответствующее поле.
  4. Выбрать регион ведения деятельности и подтвердить регистрацию.

Для регистрации в приложении «Мой налог» можно выбрать любой из предложенных способов, поэтому трудностей возникнуть не должно.

Шаг 4: генерация пин-кода

Программа попросит придумать 4-значный цифровой код для получения быстрого защищенного доступа к приложению в дальнейшем.

Желательно не указывать здесь стандартные комбинации типа «0000» или «1111». Не забывайте, что в приложении можно создавать чеки, суммы которых формируют базу налогообложения. И при легком пин-коде недоброжелатели могут получить доступ к программе и создать ряд проблем.

Шаг 5: указание вида деятельности

В приложении «Мой налог» на вкладке «Прочее» нажимаем «Профиль» и потом переходим на вкладку «Виды деятельности». Именно здесь нужно выбрать тот бизнес, которым будет заниматься самозанятый.

Следует учесть, что исчерпывающего перечня видов деятельности, которыми могут заниматься налогоплательщики налога на профессиональный доход, нет. Поэтому разработчики программы для удобства, разделили возможные типы бизнесов на несколько сфер: «Образование», «Одежда», «IT-сфера» и прочие.

Выбирать можно одновременно несколько видов деятельности, ограничений по этому параметру нет. Человек может одновременно быть ювелиром, массажистом-индивидуальщиком и фотографом. Главное, чтобы в итоге суммарный годовой доход не вышел за пределы 2,4 миллиона рублей.

Виды деятельности не являются фиксированными, их можно менять по своему усмотрению. Но важно понимать, что указанные в чеке товары и услуги должны соответствовать тем занятиям, которые самозанятый указал в приложении на дату сделки.

Шаг 6: подвязывание банковской карты

В приложении «Мой налог» можно привязать обычную банковскую карту для списания с неё налогов или других периодических платежей. Эта полезная функция позволяет вовремя выполнять свои налоговые обязательства и избегать штрафов.

Шаг 7: формирование тестового чека

После регистрации в приложении можно попробовать осуществить первую продажу или оказать услугу за минимальную стоимость. Сымитируйте процесс: введите сумму и отправьте чек покупателю. После этого ФНС автоматически рассчитает и начислит вам налог.

Ежемесячная общая сумма налоговых обязательств будет приходить в уведомлении. Оплатить её можно с привязанной банковской карты.

Шаг 8: отказ от других налоговых режимов

Зарегистрировавшись плательщиком налога на профессиональный доход (НПД), можно одновременно работать на предприятии, но нельзя числиться предпринимателем на любой системе налогообложения.

Законом предусмотрено, что индивидуальные предприниматели после постановки на учет в качестве самозанятого, должны отправить в налоговую уведомление о прекращении применения спецрежима (УСН, ЕСХН или другого). В противном случае регистрация в качестве плательщика НПД будет автоматически аннулирована.

Следует помнить, что законодательством предусмотрены разные процедуры прекращения ИП для разных систем налогообложения. Поэтому важно заранее просчитать, когда вас снимут с регистрации индивидуальным предпринимателем, и когда можно будет законно оформиться самозанятым.

Регистрация самозанятым в здании ФНС

Выше мы разобрались, как стать самозанятым в 2022 году при помощи современных технологий. Но в реальности зарегистрироваться можно и подав соответствующую заявку лично при посещении налоговой инспекции.

Регистрационная форма утверждена приказом ФНС от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@ и опубликована на сайте ведомства. Заполнить её можно непосредственно в здании налоговой, чтобы было у кого попросить помощи при возникновении вопросов. Указанным приказом также утверждается порядок заполнения уведомления.

Первая страница уведомления для регистрации самозанятым в помещении ФНС

При заполнении формы понадобится следующая информация:

  • ИНН (при наличии);
  • код регионального подразделения ФНС, в который подается уведомление;
  • вид предпринимательской деятельности;
  • Ф.И.О.;
  • пол и дата рождения;
  • реквизиты документа удостоверяющего личность, например, общегражданский паспорт;
  • адрес регистрации;
  • дата, подпись.

Фактически для подачи документов будет достаточно наличие паспорта и ИНН. А как правильно заполнить все остальные поля, смогут подсказать инспектора непосредственно в ФНС.

Регистрация в банке

Государство не заставляет использовать для выдачи чеков и формирования отчётности программу «Мой налог». Поэтому многие банки интегрировали подобные функции в собственные мобильные приложения.

Интерфейс приложения Сбербанка для регистрации самозанятым

Давайте рассмотрим пошагово, как стать самозанятым через Сбербанк:

  1. Стать клиентом Сбербанка, например открыть карту, и скачать мобильное приложение финансового учреждения.
  2. В каталоге услуг найти значок «Свое дело».
  3. Подвязать банковскую карту. Желательно иметь для ведения деятельности открыть отдельную карточку.
  4. Указать номер телефона.
  5. Выбрать регион ведения деятельности.
  6. Выбрать сферу предпринимательской деятельности.
  7. Прочитать условия соглашения и, нажав на кнопку «Продолжить», отправить заявку в ФНС.

Все остальные данные, которые необходимы налоговой, банк отправляет самостоятельно. Эту информацию клиент предоставляет финансовому учреждению ещё во время открытия счета.

Обычно подтверждение регистрации приходит на мобильное приложение в течение несколько минут, хотя в договоре Сбербанк указывает срок до 6 дней.

После успешной регистрации можно формировать чеки непосредственно в программе банка. А с банковской карточки можно впоследствии оплачивать налоги и другие платежи.

Необходимо помнить, что любые внешние переводы на подвязанную к «Своему делу» карту будут учитываться как доход, исходя из которого впоследствии будет рассчитываться налоговое обязательство.

Кроме основного функционала, банки предлагают самозанятым и другие полезные инструменты для ведения и анализа бизнес-деятельности, например, календарь с заметками, модуль для записи контактов клиентов и прочие. Также популярным бонусом для самозанятым в последнее время стала бесплатная консультация банковских юристов.

В 2022 году помочь стать самозанятым, кроме Сбербанка, предлагают также многие другие финансовые компании, например «Альфа-Банк», «Киви», «МТС-Банк», «КУБ», «ВТБ», «Тинькофф» и прочие.

Регистрация на компьютере

Программа «Мой налог» доступна не только на мобильном телефоне, но и в веб-версии. Поэтому давайте рассмотрим пошаговую инструкцию, как стать самозанятым, используя только компьютер.

Шаг 1. Зайти на портал «Мой налог».

Шаг 2. Выбрать способ входа или регистрации. Зарегистрироваться можно двумя способами:

  • используя логин (ИНН) и пароль от личного кабинета налогоплательщика;
  • используя логин и пароль Госуслуг.

В любом случае будет необходима предварительная регистрация на сайтах ФНС или Госуслуг.

Шаг 3. Регистрация на портале «Мой налог».

Если вы желаете зарегистрироваться через кабинет налогоплательщика, нажмите на вкладку «ИНН и пароль» и нажмите кнопку «Регистрация». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее введите данные для входа в ЛК ФНС.

Интерфейс регистрации самозанятым на веб-портале «Мой налог»

Если же вы желаете использовать учетку Госуслуг, тогда нажмите на вкладку «Госуслуги». Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Далее вы будете перенаправлены на страницу Госуслуг, где нужно ввести соответствующие данные для входа. После авторизации вы будете возвращены на портал «Мой налог» для последующих действий.

После выполнения вышеперечисленных шагов самозанятый будет уже зарегистрирован. Останется сделать совсем немного.

Шаг 4. Указание видов деятельности.

В отличие от регистрации через мобильное приложение, при входе через сайт не нужно придумывать пин-код или делать фото.

Чтобы начать полноценную деятельность в качестве самозанятого, достаточно только указать сферы бизнеса, которыми планирует заняться человек. Для этого следует пройтись по цепочке меню «Настройки»-«Профиль»-«Редактировать», где и указать необходимые данные.

Чем нельзя заниматься самозанятым?

Государство решило не ограничивать самозанятых определёнными сферами деятельности и разрешило вести практически любой бизнес, но при определенных условиях.

Арендодатели квартир массово перешли на режим самозанятости

Полный список запретов следующий:

  1. Использование наемного труда.
  2. Ежегодный оборот более 2,4 миллиона рублей.
  3. Реализация подакцизных товаров.
  4. Реализация товаров, подлежащих обязательной маркировке.
  5. Перепродажа товаров, за исключением вещей, которые использовались самозанятым в личных целях.
  6. Добыча полезных ископаемых.
  7. Ведение предпринимательской деятельности в интересах других лиц на основании договоров.
  8. Курьерская деятельность.
  9. Ведение параллельной предпринимательской деятельности на других налоговых режимах.

Таким образом, за рамками этих ограничений самозанятые могут заниматься чем угодно.

Найм самозанятых по трудовому договору

Прежде чем стать самозанятыми, многие граждане переживают, что не смогут устроиться в этом статусе на обычную работу. Развенчиваем мифы.

Допускается заключение с самозанятым обычного договора на оказание услуг

На самом деле у самозанятого есть выбор схемы, по которой получать оплату за выполненный труд.

Первый вариант – договорная оплата за выполненный объем работ. Именно с этой целью, собственно, и становятся самозанятыми. Например, человек может устроиться электриком в компанию, но платить ему будут только за фактически оказанные услуги. Нет выполненной работы – нет зарплаты.

При желании можно дополнительно составлять договор ГПХ, но при этом придется оплачивать 13% НДФЛ от суммы подряда, что вряд ли кому-то нужно.

Не запрещает этот вариант и долгосрочное сотрудничество.

Второй вариант – оформление по стандартному трудовому договору. Никаких ограничений для самозанятых в этом плане нет. Параллельно с предпринимательской деятельностью они могут оформиться на полную ставку продавцом или менеджером в крупную компанию. Всё будет полностью законно.

Также разрешено нанимать специалистов, оформленных как самозанятые, на постоянную работу по трудовому договору, платить за них страховые взносы и НДФЛ. Любой гражданин вправе совмещать трудоустройство с подработкой по НПД.

Единственное ограничение для самозанятых при официальном трудоустройстве – они не могут проводить через «Мой налог» доход, получаемый от своего работодателя. Также они не могут оказывать ИП или юрлицу услуги, если менее чем 2 года назад работали у него по трудовому договору.

Двухгодичный перерыв предусмотрен, чтобы некоторые особо умные предприятия не переводили осознанно свой персонал с трудового договора на режим самозанятости. Государство при этом будет терять налоги, а люди – пенсию.

Самозанятость: эксперимент или навсегда?

Целью внедрения режима самозанятости была легализация деятельности граждан, которые финансово просто не «тянут» официальное оформление индивидуальным предпринимателем. При этом заманивать людей решили низкими налоговыми ставками.

Легализация деятельности, по идее, позволит многим ощутить вкус официального бизнеса и позволит плавно перейти на более привычные системы налогообложения.

Есть вероятность, что вскоре ряд прибыльных профессий лишат режима самозанятости

Сейчас самозанятым может стать любой гражданин России, Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии. Но при этом все налоги уплачиваются исключительно в российскую налоговую инспекцию.

В планах правительства обеспечить спецрежим самозанятости до 2029 года, а потом принять решение о его дальнейшей судьбе. Естественно, власть будет искать баланс между уровнем налоговой ставки и желанием граждан работать легально. И скорее всего, размер налога увеличится с нынешних 4-6%, но это будет только через несколько лет.

Самозанятый и ИП: что лучше

Целью любого бизнеса является получение прибыли. При выборе системы налогообложения предпринимателю также следует руководствоваться, в первую очередь, собственной выгодой.

Самозанятым нельзя заниматься онлайн-торговлей через интернет-магазины

С точки зрения прибыли, самозанятость больше подходит тем, кто не имеет наемных сотрудников. Это, наверное, основной ограничитель для плательщиков налога на профессиональный доход.

Не нужны помощники строителям, грузчикам, мелким арендодателям, а также людям творческих профессий – художникам, музыкантам. Заметим, что перечисленные категории предпринимателей в большинстве своём уже перешли на новую систему налогообложения.

Также становиться самозанятым в 2022 году целесообразно людям с нестабильными подработками или на старте бизнеса по оказанию услуг. При дальнейшем развитии всегда можно зарегистрировать ИП или ООО. Преимуществом индивидуальных предпринимателей является возможность работать с плательщиками НДС, за счет которых можно значительно увеличить портфель заказов.

Таким образом, начинающие предприниматели, не собирающиеся нанимать людей или заниматься торговлей, могут смело оформлять самозанятость и пытаться работать. В любой момент они смогут поменять режим налогообложения на более удобный.

Особенности самозанятых пенсионеров

Что касается регистрационной процедуры для пенсионеров, то пошаговая инструкция как стать самозанятым мало отличается для них от таковой для остальных людей. В их распоряжении всё также приложение и сайт «Мой налог» с соответствующими способами авторизации.

Самозанятые могут не переживать о своей пенсии

Самозанятые не платят страховые взносы, а значит и не будут в будущем получать пенсию. Поэтому на действующих пенсионерах статус плательщика НПД никак не отражается.

Другая ситуация возникает, когда престарелый бизнесмен решает начать платить страховые взносы добровольно. В таком случае пенсионер может лишиться индексации пенсии, социальной надбавки и других льгот.

Поэтому престарелым гражданам для подработки идеально подходит классический режим самозанятости. Он позволяет получать легальный доход с сохранением всех пенсионных льгот.

Налогообложение самозанятых

Начиная реализовывать пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, важно понимать, какие налоги придется платить. Так как налогообложение профессионального дохода является экспериментальным проектом, то государство установило комфортные налоговые ставки:

  • 4% при получении дохода от физических лиц;
  • 6% при получении дохода от юрлиц и ИП.

Налог рассчитывается, исходя из общей суммы доходов. При этом уменьшать доходы на расходы запрещено. Таким образом, если себестоимость самостоятельно изготавливаемой предпринимателем продукции составляет 80% от её конечной цены, то придется отдать государству 6/20=30% всей прибыли.

Налоговый вычет самозанятому предоставляется единоразово на сумму до 10000 рублей

ФНС ежемесячно самостоятельно рассчитывает и присылает до 12 числа предпринимателю в «Мой налог» сумму начисленного налога. База налогообложения состоит из всех чеков, которые были оформлены в приложении. Также учитываются суммы денежных переводов, поступивших на привязанную к аккаунту банковскую карту.

Если сумма налога составляет менее 100 рублей, налоговая инспекция перенесет срок её оплаты на следующий месяц, при этом уведомление в программу отправлено не будет.

Онлайн-касса и чек для самозанятых

Многие ИП решили стать самозанятыми в 2022 году из-за особенностей кассового обслуживания. Ведь плательщики налога на профессиональный доход могут не использовать онлайн-кассы. Кроме того, формат чека для самозанятых содержит гораздо меньше данных. Естественно, перейти с ИП на самозанятого можно только при соблюдении предпринимателем всех ограничений этого налогового спецрежима.

Чек может формироваться в бумажном или электронном виде непосредственно в приложении «Мой налог». Для печати документа со смартфона придется подключить специальный принтер. Проще тем, кто будет работать через веб-портал. В таком случае чеки можно печатать на любом подключенном к ПК принтере.

Пример чека самозанятого предпринимателя юридическому лицу

Обязательными реквизитами чека являются:

  1. Наименование документа.
  2. Номер, присваиваемый ФНС при формировании чека.
  3. Дата и время сделки.
  4. ФИО и ИНН самозанятого.
  5. Режим налогообложения.
  6. Наименование товара или услуги.
  7. Стоимость.
  8. QR-код.
  9. ИНН покупателя, если он юрлицо или ИП.

Из всех этих сведений предпринимателю нужно вводить только наименование товаров или услуг, их стоимость, ИНН покупателя (при необходимости).

Нужно заметить, что никто не запрещает самозанятым использовать онлайн-кассу. Это оборудование, в паре с удобным ПО для анализа бизнес-деятельности, например от компании ЕКАМ, может заметно облегчить рабочие процессы. Особенно это касается людей, продающих много продукции собственного производства.

Как самозанятому получить налоговый вычет по ипотеке?

Налоговый вычет представляет собой сумму определенных расходов, которые вычитаются из базы налогообложения налога на доход физических лиц. В итоге человек имеет право на возвращение 13% НДФЛ, уплаченного с этой суммы. Оснований для такого возврата довольно много, но чаще всего это расходы на обучение или на ипотеку.

Проблема самозанятых заключается в том, что они не платят НДФЛ, поэтому им и нечего возвращать. Но есть случаи, когда налоговый вычет всё же можно оформить:

  1. Самозанятый параллельно работает наемным работником или по договору ГПХ и оплачивает государству 13% НДФЛ.
  2. Самозанятый сдает в аренду недвижимость. Если стоимость аренды превысила в год 2,4 млн. рублей, то предпринимателю придется заплатить 13% НДФЛ с суммы, превышающей этот порог.

В остальных случаях налоговая льгота самозанятым не предусмотрена.

Режим самозанятости стал заметным трендом 2020-2022 годов среди микробизнеса. На него начали переходить как действующие ИП, так и многие нелегальные бизнесмены. В реальности, стать самозанятым стало выгодно, кроме того, для многих этот налоговый режим стал первой ступенькой к их успешному бизнесу.

Запустите онлайн-продажи
Создайте интернет-магазин за 1 день и продавайте на
маркетплейсах, в соцсетях и мессенджерах
Запустите онлайн-продажи
Создайте интернет-магазин за 1 день и продавайте на
маркетплейсах, в соцсетях и мессенджерах

Читайте также

О компании

  • Контакты
  • Конфиденциальность данных
  • Лицензионный договор

Клиентский отдел:

Соглашение о конфиденциальности

и обработке персональных данных

1.Общие положения

1.1.Настоящее соглашение о конфиденциальности и обработке персональных данных (далее – Соглашение) принято свободно и своей волей, действует в отношении всей информации, которую ООО «Инсейлс Рус» и/или его аффилированные лица, включая все лица, входящие в одну группу с ООО «Инсейлс Рус» (в том числе ООО «ЕКАМ сервис»), могут получить о Пользователе во время использования им любого из сайтов, сервисов, служб, программ для ЭВМ, продуктов или услуг ООО «Инсейлс Рус» (далее – Сервисы) и в ходе исполнения ООО «Инсейлс Рус» любых соглашений и договоров с Пользователем. Согласие Пользователя с Соглашением, выраженное им в рамках отношений с одним из перечисленных лиц, распространяется на все остальные перечисленные лица.

1.2.Использование Сервисов означает согласие Пользователя с настоящим Соглашением и указанными в нем условиями; в случае несогласия с этими условиями Пользователь должен воздержаться от использования Сервисов.

1.3.Сторонами (далее – «Стороны) настоящего Соглашения являются:

«Инсейлс» – Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус», ОГРН 1117746506514, ИНН 7714843760, КПП 771401001, зарегистрированное по адресу: 125319, г.Москва, ул.Академика Ильюшина, д.4, корп.1, офис 11 (далее — «Инсейлс»), с одной стороны, и

«Пользователь»

либо физическое лицо, обладающее дееспособностью и признаваемое участником гражданских правоотношений в соответствии с законодательством Российской Федерации;

либо юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;

либо индивидуальный предприниматель, зарегистрированный в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;

которое приняло условия настоящего Соглашения.

1.4.Для целей настоящего Соглашения Стороны определили, что конфиденциальная информация – это сведения любого характера (производственные, технические, экономические, организационные и другие), в том числе о результатах интеллектуальной деятельности, а также сведения о способах осуществления профессиональной деятельности (включая, но не ограничиваясь: информацию о продукции, работах и услугах; сведения о технологиях и научно-исследовательских работах; данные о технических системах и оборудовании, включая элементы программного обеспечения; деловые прогнозы и сведения о предполагаемых покупках; требования и спецификации конкретных партнеров и потенциальных партнеров; информацию, относящуюся к интеллектуальной собственности, а также планы и технологии, относящиеся ко всему перечисленному выше), сообщаемые одной стороной другой стороне в письменной и/или электронной форме, явно обозначенные Стороной как ее конфиденциальная информация.

1.5.Целью настоящего Соглашения является защита конфиденциальной информации, которой Стороны будут обмениваться в ходе переговоров, заключения договоров и исполнения обязательств, а равно любого иного взаимодействия (включая, но не ограничиваясь, консультирование, запрос и предоставление информации, и выполнение иных поручений).

2.Обязанности Сторон

2.1.Стороны соглашаются сохранять в тайне всю конфиденциальную информацию, полученную одной Стороной от другой Стороны при взаимодействии Сторон, не раскрывать, не разглашать, не обнародовать или иным способом не предоставлять такую информацию какой-либо третьей стороне без предварительного письменного разрешения другой Стороны, за исключением случаев, указанных в действующем законодательстве, когда предоставление такой информации является обязанностью Сторон.

2.2.Каждая из Сторон предпримет все необходимые меры для защиты конфиденциальной информации как минимум с применением тех же мер, которые Сторона применяет для защиты собственной конфиденциальной информации. Доступ к конфиденциальной информации предоставляется только тем сотрудникам каждой из Сторон, которым он обоснованно необходим для выполнения служебных обязанностей по исполнению настоящего Соглашения.

2.3.Обязательство по сохранению в тайне конфиденциальной информации действительно в пределах срока действия настоящего Соглашения, лицензионного договора на программы для ЭВМ от 01.12.2016г., договора присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ, агентских и иных договоров и в течение пяти лет после прекращения их действия, если Сторонами отдельно не будет оговорено иное.

2.4.Не будут считаться нарушением настоящего Соглашения следующие случаи:

(а)если предоставленная информация стала общедоступной без нарушения обязательств одной из Сторон;

(б)если предоставленная информация стала известна Стороне в результате ее собственных исследований, систематических наблюдений или иной деятельности, осуществленной без использования конфиденциальной информации, полученной от другой Стороны;

(в)если предоставленная информация правомерно получена от третьей стороны без обязательства о сохранении ее в тайне до ее предоставления одной из Сторон;

(г)если информация предоставлена по письменному запросу органа государственной власти, иного государственного органа, или органа местного самоуправления в целях выполнения их функций и ее раскрытие этим органам обязательно для Стороны. При этом Сторона должна незамедлительно известить другую Сторону о поступившем запросе;

(д)если информация предоставлена третьему лицу с согласия той Стороны, информация о которой передается.

2.5.Инсейлс не проверяет достоверность информации, предоставляемой Пользователем, и не имеет возможности оценивать его дееспособность.

2.6.Информация, которую Пользователь предоставляет Инсейлс при регистрации в Сервисах, не является персональными данными, как они определены в Федеральном законе РФ №152-ФЗ от 27.07.2006г. «О персональных данных».

2.7.Инсейлс имеет право вносить изменения в настоящее Соглашение. При внесении изменений в актуальной редакции указывается дата последнего обновления. Новая редакция Соглашения вступает в силу с момента ее размещения, если иное не предусмотрено новой редакцией Соглашения.

2.8.Принимая данное Соглашение Пользователь осознает и соглашается с тем, что Инсейлс может отправлять Пользователю персонализированные сообщения и информацию (включая, но не ограничиваясь) для повышения качества Сервисов, для разработки новых продуктов, для создания и отправки Пользователю персональных предложений, для информирования Пользователя об изменениях в Тарифных планах и обновлениях, для направления Пользователю маркетинговых материалов по тематике Сервисов, для защиты Сервисов и Пользователей и в других целях.

Пользователь имеет право отказаться от получения вышеуказанной информации, сообщив об этом письменно на адрес электронной почты Инсейлс — contact@ekam.ru.

2.9.Принимая данное Соглашение, Пользователь осознает и соглашается с тем, что Сервисами Инсейлс для обеспечения работоспособности Сервисов в целом или их отдельных функций в частности могут использоваться файлы cookie, счетчики, иные технологии и Пользователь не имеет претензий к Инсейлс в связи с этим.

2.10.Пользователь осознает, что оборудование и программное обеспечение, используемые им для посещения сайтов в сети интернет могут обладать функцией запрещения операций с файлами cookie (для любых сайтов или для определенных сайтов), а также удаления ранее полученных файлов cookie.

Инсейлс вправе установить, что предоставление определенного Сервиса возможно лишь при условии, что прием и получение файлов cookie разрешены Пользователем.

2.11.Пользователь самостоятельно несет ответственность за безопасность выбранных им средств для доступа к учетной записи, а также самостоятельно обеспечивает их конфиденциальность. Пользователь самостоятельно несет ответственность за все действия (а также их последствия) в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя, включая случаи добровольной передачи Пользователем данных для доступа к учетной записи Пользователя третьим лицам на любых условиях (в том числе по договорам или соглашениям). При этом все действия в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя считаются произведенными самим Пользователем, за исключением случаев, когда Пользователь уведомил Инсейлс о несанкционированном доступе к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи.

2.12.Пользователь обязан немедленно уведомить Инсейлс о любом случае несанкционированного (не разрешенного Пользователем) доступа к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи. В целях безопасности, Пользователь обязан самостоятельно осуществлять безопасное завершение работы под своей учетной записью по окончании каждой сессии работы с Сервисами. Инсейлс не отвечает за возможную потерю или порчу данных, а также другие последствия любого характера, которые могут произойти из-за нарушения Пользователем положений этой части Соглашения.

3.Ответственность Сторон

3.1.Сторона, нарушившая предусмотренные Соглашением обязательства в отношении охраны конфиденциальной информации, переданной по Соглашению, обязана возместить по требованию пострадавшей Стороны реальный ущерб, причиненный таким нарушением условий Соглашения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

3.2.Возмещение ущерба не прекращают обязанности нарушившей Стороны по надлежащему исполнению обязательств по Соглашению.

4.Иные положения

4.1.Все уведомления, запросы, требования и иная корреспонденция в рамках настоящего Соглашения, в том числе включающие конфиденциальную информацию, должны оформляться в письменной форме и вручаться лично или через курьера, или направляться по электронной почте адресам, указанным в лицензионном договоре на программы для ЭВМ от 01.12.2016г., договоре присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ и в настоящем Соглашении или другим адресам, которые могут быть в дальнейшем письменно указаны Стороной.

4.2.Если одно или несколько положений (условий) настоящего Соглашения являются либо становятся недействительными, то это не может служить причиной для прекращения действия других положений (условий).

4.3.К настоящему Соглашению и отношениям между Пользователем и Инсейлс, возникающим в связи с применением Соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.

4.3.Все предложения или вопросы по поводу настоящего Соглашения Пользователь вправе направлять в Службу поддержки пользователей Инсейлс www.ekam.ru либо по почтовому адресу: 107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12 БЦ «Stendhal» ООО «Инсейлс Рус».

Дата публикации: 01.12.2016г.

Полное наименование на русском языке:

Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус»

Сокращенное наименование на русском языке:

ООО «Инсейлс Рус»

Наименование на английском языке:

InSales Rus Limited Liability Company (InSales Rus LLC)

Юридический адрес:

125319, г. Москва, ул. Академика Ильюшина, д. 4, корп.1, офис 11

Почтовый адрес:

107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12, БЦ «Stendhal»

ИНН: 7714843760 КПП: 771401001

Банковские реквизиты:

В ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) АО, г.Москва,
к/с 30101810500000000222, БИК 044525222

Контактный телефон: +7(495)133-20-43

Как стать самозанятым в 2022 году: пошаговая инструкция как официально работать на себя

фото pixabay.com

В России с 1 августа 2022 года встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно онлайн через портал «Госуслуги». Этой возможностью также могут воспользоваться граждане стран ЕАЭС, ДНР и ЛНР. В Государственной думе РФ рассказали подробности о том, в чем выгода от этого налогового режима, а также как им воспользоваться.

Кто такие самозанятые?

Самозанятые — это те граждане, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников. То есть это тот, кто получает доход от своей личной деятельности. Кроме того, максимальных доход самозанятых не должен превышать 2,4 млн рублей в год.

Самозанятым может стать любой человек, если специально зарегистрируется и будет платить налог на профессиональный доход.

С 1 января 2019 года в России вступил в силу Федеральный закон № 433-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима НПД». В 2019 году самозанятыми могли стать только жители Москвы и Московской области, а также Калужской области и Республики Татарстан.

С 1 января 2020 года к эксперименту также подключились еще 19 регионов: Санкт-Петербург, Вологодская, Воронежская, Ленинградская, Нижегородская, Новосибирская, Омская, Ростовская, Самарская, Сахалинская, Свердловская, Тюменская и Челябинская области, Красноярский и Пермский края, Ненецкий, Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий автономные округа, а также Республика Башкортостан.

Затем с 1 июля 2020 года подключились и все остальные регионы — теперь самозанятым может стать любой гражданин России, а также граждане стран-членов Евразийского экономического союза.

Какие преимущества дает этот налоговый режим?

Самозанятые, которые оказывают услуги или продают товары физическим лицам, налоговая ставка составит 4%. Те, кто оказывают услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6%.

Налоги можно уплатить по упрощенной процедуре: для регистрации необходимо скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Отчисление налога необходимо делать ежемесячно не позднее 25 числа.

В Госдуме отмечают, что для самозанятого это не дополнительный налог — это выгода.

«Если вы работаете на себя, оказываете услуги и получаете за это деньги, то должны платить подоходный налог — 13 %. Те, кто зарегистрировался как самозанятый, платят меньше», — говорится на сайте.

Кроме того, нет обязанности делать фиксированные взносы на пенсионное страхование. Однако самозанятые могут самостоятельно формировать свой пенсионный стаж и пенсионные накопления. Это можно сделать через приложение «Мой налог». Сделать это можно двумя способами: единовременный платеж или произвольная сумма.

Как еще государство поддерживает самозанятых?

По закону меры господдрежки субъектов малого и среднего предпринимательства также распространяются и на самозанятых. Например, аренда муниципального имущества по льготным ставкам, льготные кредиты, субсидии и гранты на открытие и развитие бизнеса и другие преимущества.

Помимо этого, у самозанятых есть доступ к мерам поддержки по нацпроекту «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

Самозанятые могут обращаться в центры «Мой бизнес» и бесплатно получать консультации по вопросам кредитования, налогообложения, бухучета, а также проходить обучающие курсы.

Напомним, что с 1 августа 2022 года в силу вступили поправки, которые упрощают возможность стать самозанятым: встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно онлайн через «Госуслуги». Этой возможностью также могут воспользоваться граждане стран ЕАЭС, ЛНР и ДНР.

Кроме того, теперь самозанятые могут регистрировать товарные знаки, раньше такое право было только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотеке.

Как самозанятому оформить налоговый вычет

Для самозанятых есть особый налоговый вычет, которым они могут воспользоваться один раз. Ставка в отношении доходов, полученных от физлиц, уменьшается до 3 %, а от юрлиц — до 4 %.

«Расчет автоматический, пока таким образом вы не сэкономите 10 тысяч рублей, после чего вычет прекращается», — уточняют в Госдуме.

Как стать самозанятым в 2022 году

Для того чтобы зарегистрироваться самозанятым, нужно сделать следующее:

  1. Скачать на мобильный телефон приложение «Мой налог». Приложение доступно бесплатно в App Store и Google Play. Также на сайте Федеральной налоговой службы РФ есть веб-версия приложения.
  2. Затем нужно зарегистрироваться в приложении. Для регистрации не нужно заполнять никаких бумаг, необходимо всего лишь камерой смартфона отсканировать свой паспорт и загрузить свою фотографию. Также можно зарегистрироваться через личный кабинет налогоплательщика, в этом случае паспорт не понадобится — нужны ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru. Помимо этого, зарегистрироваться можно с помощью учетной записи «Госуслуг».
  3. Приложение само будет подсчитывать сумму налога, которую самозанятый должен будет уплатить. В ФНС подчеркивают, что налогоплательщик должен будет только сформировать чек по каждому поступлению от того виде деятельности, который облагается налогом на профессиональный доход.
  4. Узнать электронную почту или телефон покупателя вашей услуги. Затем нужно указать в приложении, какую сумму и за что вы получили. Наименование товара или услуги может быть любое, однако оно должно соответствовать реально оказанной услуге или проданному товару.
  5. После этого нужно выбрать плательщика — физическое или юридическое лицо. Это повлияет на ставку налога: при расчетах с физлицами ставка налога составляет 4%, при расчетах с ИП или организациями — 6%. На сумму, которая указана в чеке, автоматически начислят налог. Затем чек можно также отправить клиентам.

Ранее BFM-Новосибирск писал о том, будет ли в августе 2022 года пособие от Путина — выплатят ли по 10 тысяч рублей к школе.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

В России набирает популярность режим налогообложения для самозанятых: в 2021 году их количество выросло более чем вдвое — до 3,8 млн человек, а на конец октября 2022-го превысило 6 млн человек.
Разбираемся, как оформить самозанятость в 2023 году, в чем особенность этого налогового режима и какие плюсы и минусы.

Кто такой самозанятый и какие налоги он платит

22.11.2022 00:01

Самозанятым может стать только тот, чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. Лимитов по месячным доходам в этом налоговом режиме нет. Статус самозанятого также не могут получить те, кто продают товары под акцизами и с обязательной маркировкой. Специалисты, которые занимаются добычей и продажей полезных ископаемых, тоже не получат этот налоговый статус. Налог на профессиональный доход нельзя использовать, если вы получаете доход от аренды коммерческой недвижимости, а также при продаже ценных бумаг, машин и любой недвижимости.

Какой налог платят самозанятые

  • если доход получен от физлица, ставка — 4%;
  • если от юрлица или ИП — 6%.

НПД платится только за те месяцы, когда самозанятый получал доход. Ставки налога зафиксированы до 31 декабря 2028 года, когда должен завершиться налоговый эксперимент.

Закон также предусматривает налоговый вычет для самозанятых, который снижает налоговую ставку. Ставка по доходам, полученным от физлиц, в этом случае равна 3%, от юрлиц и ИП — 4%. Вычет действует до тех пор, пока самозанятый не сэкономит 10 тыс. рублей. После этого ставки налога устанавливаются на уровне 4% и 6% соответственно.

Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью

Совмещать самозанятость с основной работой по трудовому договору можно. В этом случае НДФЛ по месту основной работы удерживает работодатель, а самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональной доход с дополнительных доходов.

Зарплата на основной работе не учитывается при расчете НПД. Трудовой стаж по месту работы не прерывается.

Исключение действует для госслужащих. Они могут быть самозанятыми, но только для одного вида деятельности — сдачи жилья в аренду.

Плюсы и минусы самозанятости

К преимуществам самозанятости также можно отнести:

  • возможность совмещать самозанятость с основной работой;
  • отсутствие необходимости подавать отчеты и заполнять декларации;
  • налог начисляется автоматически;
  • образовательная поддержка от государства (например, онлайн-курсы).

Главный минус самозанятости — отсутствие социальных гарантий и налоговых вычетов. Если для вас налоговый режим на профессиональный доход единственный, вы не платите НДФЛ, а значит, не один из вычетов вам недоступен. Нет больничных и отпускных — эта забота ложится на плечи самозанятого.

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Есть несколько способов получить статус самозанятого и начать платить НПД. В целом все они достаточно просты. Самым быстрым является регистрация через специальное приложение «Мой налог».

Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС.

В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Приложение «Мой налог» можно скачать на смартфон или планшет в Google Play или App Store.

После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги».

Регистрация по паспорту

Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции:

  • выберите регион;
  • отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта;
  • сделайте свое фото в приложении;
  • подтвердите корректность ИНН.

После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС. Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня.

Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС

Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС:

  • введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету;
  • подтвердите регистрацию.

Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня.

Регистрация через «Госуслуги»

Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги».

Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные.

Регистрация через банк — партнер налоговой службы

Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Список уполномоченных банков можно найти на сайте ФНС — там есть Сбербанк, банк «Ак Барс», ВТБ и другие крупные финансовые учреждения.

Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так:

  • Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка (в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении).
  • Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых.
  • Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию.

Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет.

Можно также лично прийти в банк и зарегистрироваться в качестве самозанятого офлайн, но лучше уточнить возможность предоставления такой услуги у каждой конкретной кредитной организации.

Офлайн-регистрация в отделении ФНС

Можно обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Для этого нужно заполнить заявление на специальном бланке, в котором указываются следующие данные:

  • ИНН;
  • персональная информация — Ф. И. О., дата рождения и так далее;
  • вид и сфера деятельности;
  • адрес проживания;
  • дата и подпись.

Для отказа от статуса самозанятого в этом случае нужно будет подавать аналогичное заявление о прекращении деятельности.

ФНС проверяет заявление на постановку на учет до шести рабочих дней, но, как правило, гораздо быстрее. Отказать в постановке на учет налоговый орган может в случае неверно предоставленных данных или при наличии штрафов и долгов по налогам.

Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет

Самозанятому не нужно открывать специальный расчетный счет. Все поступления заказчики могут перечислять на уже действующие карты.

Нужно лишь отчитываться: это делается в приложении «Мой налог» либо в приложении банка — партнера ФНС. Вы формируете чек, после чего ФНС принимает это как доход, по которому нужно начислить налог по режиму для самозанятых.

Бояться блокировки карты банком из-за частых поступлений на нее не следует: Центральный банк России специально рекомендовал финансовым организациям проверять статус владельца, чтобы не блокировать карты самозанятых. Но для дополнительного спокойствия для доходов от самозанятости можно завести отдельную карту.

Допускаются также расчеты наличными.

Прием платежей для самозанятых

Порядок платежей для самозанятых упрощен, для них нет обязательства использовать контрольно-кассовую технику. После получения денег от клиента самозанятый должен войти в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС и указать, за что получил деньги и от какой категории клиентов (физлицо, ИП, юрлицо), а затем отправить чек клиенту. Чек формируется автоматически.

При безналичной оплате передать чек необходимо до девятого числа, следующего после осуществления расчетов месяца. При этом, как правило, компании и ИП прописывают в договоре с самозанятыми предоставление чека не позднее следующего после оплаты дня.

Отправить заказчику и клиенту чек можно любым удобным способом: на электронную почту, через мессенджеры, дать клиенту считать QR-код или распечатать и вручить в бумажном виде. Самозанятый не обязан выдавать бумажный вариант документа.

Для компании важно получить чек от самозанятого. Так бухгалтерия убедится, что самозанятый точно заплатит налог за начисление денег. Если при проверке выяснится, что исполнитель не сформировал чек, за это получат штраф и самозанятый, и компания.

Самозанятый самостоятельно не рассчитывает сумму налога, это автоматически делает налоговая. Уведомление от ФНС должно прийти до 12-го числа месяца, следующего за расчетным, а заплатить налог нужно до 25-го числа текущего месяца. Если сумма налога менее 100 рублей, уведомление не придет, а сумма добавится к налогу за следующий период. При этом в приложении «Мой налог» можно настроить автоплатеж.

Как отказаться от самозанятости

Отказаться от статуса самозанятого можно теми же способами, что и встать на учет.

В приложении «Мой налог» для этого необходимо зайти в раздел «Прочее», затем — в раздел «Профиль» и нажать кнопку «Сняться с учета НПД». После этого необходимо выбрать причину отказа от самозанятости и подтвердить свое решение.

Уведомление о снятии с учета должно прийти не позднее следующего дня. Датой снятия с учета будет считаться дата подачи заявки в налоговый орган.

Позднее можно снова зарегистрироваться в статусе самозанятого, никаких ограничений на это нет, если нет недоимок и штрафов по налогу.

Если доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, он лишится статуса автоматически и будет переведен на уплату НДФЛ. Облагаться НДФЛ при этом будут лишь доходы, полученные сверх лимита. Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения.

Частые вопросы

Можно ли стать самозанятым, если я уже ИП?

Индивидуальные предприниматели по закону также могут быть самозанятыми, то есть платить налог на профессиональный доход. Но при этом запрещено совмещать НПД с другими льготными режимами для ИП: упрощенной системой налогообложения (УСП), единым сельскохозяйственным налогом (ЕСХН), патентной системой налогообложения (ПСН).

Для получение статуса самозанятого можно как закрыть ИП, так и сохранить его, но направить в налоговую уведомление (для УСП и ЕСХН) или заявление (для ПСН) об отказе от других налоговых спецрежимов. Отказаться от льготных режимов необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого, иначе самозанятость будет аннулирована.

При этом в статусе самозанятого ИП, как и физические лица, имеют лимит на доход в 2,4 млн рублей в год и не могут нанимать сотрудников.

Нужно ли сообщать заказчику, если потерял статус самозанятого?

Когда компания сотрудничают с физлицами, они выступают их налоговыми агентами, а потому по договору должны удержать НДФЛ и заплатить страховые взносы. Если она этого не сделает, ей грозит штраф — 40% от суммы налогов и взносов в случае умышленного нарушения и 20% в случае неумышленного.

Чтобы не подводить заказчика, лучше сообщить ему об изменении налогового статуса.

Можно ли зарегистрироваться как самозанятый, если нет 18 лет?

Самозанятым можно стать с 14 лет, но несовершеннолетним заявителям придется брать письменное разрешение родителей или попечителей. Если по решению суда 16-летний подросток стал дееспособным, то регистрация НПД та же, что и для совершеннолетних.

Можно ли стать самозанятым, если нет гражданства РФ?

Помимо граждан России, самозанятыми могут стать граждане стран Евразийского экономического союза. В этом случае они должны работать для российских заказчиков, но их местоположение неважно.

Например, дизайнер Гамлет из Армении может работать из Еревана для российской компании «Б». Бухгалтерия «Б» могла бы заключать стандартный договор ГПХ с дизайнером и удерживать повышенный НДФЛ как с иностранца, но Гамлет зарегистрирован как самозанятый в российском ФНС. Значит, с суммы контракта дизайнер заплатит только 6%, а не 30%.

Для того чтобы стать самозанятым, иностранцам нужно получить российский ИНН, например через центр «Мои документы», и зарегистрировать личный кабинет на сайте ФНС.

В остальном правила не меняются.

За что могут штрафовать самозанятых?

Самозанятых могут оштрафовать, если ФНС установит, что он не выдал чек заказчику или сделал это с задержкой.

Штраф устанавливается пропорционально сумме сделки: его размер составляет 20% от оплаты. При повторном нарушении в течение шести месяцев после первого штраф составит 100% суммы сделки.

Могут ли стать самозанятыми адвокаты и нотариусы?

Статус самозанятого для своей прямой деятельности не могут получить адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие и эксперты-оценщики, так как их работа регулируется отдельными законами.

Однако, например, если адвокат сдает квартиру в аренду, то для уплаты налогов с этого дохода он может зарегистрироваться как самозанятый.

Можно ли получать деньги наличными?

Законодательство разрешает самозанятым получать вознаграждение за свою работу наличными, никаких ограничений на этот счет нет.

Что изменится в налоге для самозанятых в 2023 году

С 1 июля 2023 года самозанятые смогут уплачивать добровольные страховые взносы по двум моделям: 32 484 рубля (два МРОТ за полный месяц) или 48 726 рублей (три МРОТ за полный месяц). Эти деньги будет получать Социальный фонд России, а плательщик НПД сможет брать оплачиваемый больничный.

Размер ежемесячного взноса составит 1 247,38 рубля в месяц, если гражданин выбрал страхуемую сумму, равную двум МРОТ, и 1 871 рубль, если выбрана сумма, равная трем МРОТ.

Больничные начнут выплачивать, если непрерывно выплачивать взносы шесть месяцев. Если не пользоваться больничным, то размер взносов будет снижен: после 18 месяцев без страховых случаев — на 10%, а после 24 месяцев — на 30%.

Страховой стаж в добровольном социальном страховании будет учитываться так же, как и в обязательном социальном страховании. Если общий страховой стаж составляет менее пяти лет, то выплачивается 60% от двух или трех МРОТ (в зависимости от выбранной модели). Если стаж от пяти до восьми лет, больничные составят 80%, более восьми лет — 100%. Стаж, приобретенный в период работы по найму, в добровольном социальном страховании учитывается.

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *