Где лучше открыть иис в сбербанке или втб
Перейти к содержимому

Где лучше открыть иис в сбербанке или втб

  • автор:

Где открыть ИИС в 2021? Сравнение брокеров

Когда мы с супругой решили открыть Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) на ее имя, встал вопрос, а где это лучше сделать? Для тех, кто не сталкивался с этим понятием, кратко напомню, что ИИС является альтернативой обыкновенному брокерскому счету, но в отличие от него имеет некоторые ограничения и предоставляет приятный бонус в виде налоговых вычетов.

Одним из ограничений является возможность иметь только один ИИС. Закрытие ИИС ранее чем через три года после его открытия приводит к потере права на налоговые вычеты, а если таковые были получены ранее, то придется вернуть их государству. Поэтому, выбор брокера для открытия ИИС — важный момент, и это тот случай, где стоит все хорошенько взвесить.

Сегодня я хочу сделать обзор российских брокеров и выяснить, кто из них лучше всего подходит для этой цели.

P.S.: Небольшой спойлер — мой ИИС был открыт у брокера Тинькофф. Жене открыли в ВТБ.

Данные, представленные в статье были актуальны на Октябрь 2021.

Варианты для сравнения

При составлении списка кандидатов я решил придерживаться следующих критериев:

  • брокер должен иметь лицензию, выданную банком России
  • брокер ведет свою деятельность не менее двух лет
  • брокер имеет большую базу клиентов и хорошую репутацию

Данные по количеству клиентов, зарегистрированных у брокера, можно получить на сайтах Московской и Санкт-Петербуржской бирж — основных торговых площадок проведения торгов на фондовом рынке в нашей стране.

Для начала посмотрим на данные по общему числу зарегистрированных клиентов на Октябрь 2021г. (каруселька):

Видно, что по этому показателю на обеих биржах лидирует Тинькофф. СПБ-биржа, к сожалению, не предоставляет конкретных цифр, только позиции брокеров. Заметно отстают ВТБ и Сбербанк. При чем последний отсутствует даже в ТОП-10 на СПБ-бирже. Просто потому, что у СБЕРа нет доступа к этой бирже — запомним этот момент и вернемся в нему позднее.

Аналогично сравним данные по количеству зарегистрированных ИИС:

Здесь Сбербанк безоговорочный лидер. Второе и третье место делят Тинькофф и ВТБ. Данные по количеству зарегистрированных ИИС СПБ-биржа не предоставляет.

Таким образом, именно эта тройка брокеров на данный момент являются лидерами по количеству клиентов и зарегистрированных ИИС, а это значит, что клиенты им доверяют. Все три банка ведут свою брокерскую деятельность довольно давно, имеют надежную репутацию и генеральную лицензию Банка России. Думаю на них и остановимся.

Доступ к иностранным акциям

Главной «фишкой» большого зеленого банка является отсутствие доступа к Санкт-Петербуржской бирже для обычных клиентов. Именно поэтому его и не было в списке брокеров на сайте СПБ-биржи. До относительно недавнего времени возможность торговать акциями иностранных компаний была только у квалифицированных инвесторов при минимальной сумме сделки 50 тысяч долларов.

Но осенью 2020 г. московская биржа анонсировала запуск торговли иностранными бумагами, и некоторые из них стали доступны для клиентов СБЕРа. На данный момент на бирже торгуются более 280 акций иностранных компаний, что, в принципе, уже неплохо. Но все же это гораздо меньше, чем на СПБ-бирже. И далеко не всем удобно покупать иностранные акции за рубли.

Надежность

Тут все просто. ВТБ и СБЕР являются госбанками, т.е. их контрольный пакет акций принадлежит Центральному Банку России, а значит и управляются они государством. И на государстве лежит ответственность за их функционирование и репутацию. Это дает им некоторое преимущество перед Тинькофф, который является частным банком.

К банку Тинькофф, его владельцу и бизнесу можно относиться по-разному, но какими бы преимуществами он не обладал, в плане железного доверия и надежности он однозначно проигрывает государственной парочке, по крайней мере с точки зрения среднестатистического гражданина Российской Федерации.

Тарифы за услуги

Для простоты и честности сравнения буду сравнивать базовые тарифы всех трех брокеров. Понятное дело, что помимо базовых есть еще и «продвинутые».

Тинькофф на тарифе «Инвестор» предлагает полностью бесплатное обслуживание и комиссию 0,3 % за оборот по сделкам с ценными бумагами.

СБЕР со своим тарифом «Самостоятельный» предлагает бесплатное обслуживание и комиссию 0,06%.

У ВТБ базовый тариф «Мой онлайн» дает бесплатное обслуживание, комиссию 0,05 % по сделкам с ценными бумагами и комиссию в 1 руб. за сделки с валютой при объёме до 999 у.е.

Тут у СБЕРА и ВТБ комиссии в разы приятнее, чем у Тинькофф. Если планируется проводить сделки часто (например, заниматься трейдингом и спекуляциями), то стоит отдать предпочтение именно им. Однако, обычно для этих целей у брокеров есть продвинутые тарифы. Да и вряд ли ИИС открывается для спекуляций с ценными бумагами.

Выплаты по ценным бумагам

Открывая ИИС и внося на него средства, клиент сможет вывести их не ранее чем через три года. Но ценные бумаги могут генерировать денежный поток, например выплаты по купонам (облигации) или дивиденды по акциям.

И у некоторых брокеров есть отличная опция — получать выплаты по ценным бумагам, хранящихся на ИИС, на банковскую карточку или банковский счет. Полученный пассивный доход можно использовать для своих нужд. Или внести его на ИИС, увеличив сумму пополнений, с которой потом можно будет оформить налоговый вычет.

ВТБ и СБЕР в этом плане молодцы. А вот у Тинькофф такой возможности к сожалению нет, пока что. В поддержке мне ответили, что рассматривают возможность внедрения такого функционала в ближайшем будущем.

Удобство и техподдержка

Удобство сайта, мобильного приложения, стабильность работы сервисов и быстрая реакция техподдержки — крайне важные факторы, хотя и не имеют прямого отношения к процессу инвестирования.

Особенно это актуально для тех, кто только-только открыл ИИС и тех, кому только предстоит разобраться со всеми тонкостями инвестирования, налоговыми вычетами, покупкой ценных бумаг и пр.

В этом плане, на мой взгляд, абсолютным лидером является Тинькофф. Я являюсь клиентом данного банка, и за 4 года у меня ни разу не возникало никаких проблем, которые бы не могли решить в техподдержке в течение максимум одного рабочего дня. Чаще всего это происходило даже без звонков в службу, все решали быстро и оперативно прямо в чате. Даже в воскресенье, даже в 12 часов ночи! Мобильное приложение тоже на уровне — радует глаз как дизайном, так и быстродействием и стабильностью работы. Купить ценные бумаги там гораздо легче, чем сделать заказ на AliExpress. Отдельно отмечу наличие соцсети инвесторов Тинькофф.Пульс, где всегда можно поделиться своим мнением с другими, ознакомиться с чужими мыслями по поводу рынков и задать вопросы.

В ВТБ у меня оформлена ипотека, поэтому с этим банком, их сервисом и мобильным приложением я тоже имел честь познакомиться. Речь, правда идет про обычное приложение для клиентов банка. Если коротко — это тихий ужас. Затем, после открытия ИИС для жены я поработал и мобильным приложением ВТБ.Инвестиции. В целом — нормально, жить можно. Но заходить туда лишний раз, кроме как за покупкой ценных бумаг, желания не появляется. Техподдержка — только в рабочие дни в рабочее время, чаще всего по телефону, чаще всего с 3-4 перенаправлениями между менеджерами, каждому из которых приходится называть свое имя, дату рождения и пр. личные данные.

Увы, про мобильное приложение для инвестиций от СБЕРА ничего сказать не могу, т.к. не пользовался. Обычное банковское приложение меня в принципе устраивает, нареканий не возникало. Судя по отзывам клиентов на просторах интернета качество техподдержки у них также весьма неплохое.

Из рассмотренной тройки ведущих российских брокеров лично для меня фаворитом является Тинькофф, т.к. для меня важны качественная техподдержка и мобильные сервисы, доступ к иностранным бумагам США и Европы. К тому же я уже некоторое время являюсь их клиентом и знаю чего ожидать. Также мне понравилась идея с тематической социальной сетью. Именно поэтому свой ИИС я открыл именно там. К тому же в Тинькофф старт в инвестировании получается довольно приятный — вы получаете бесплатное неплохое обучение, подарочные акции и прочие плюшки. Для кого-то это может быть аргументом, почему нет. ВТБ кстати сейчас по-моему тоже активизировался в этом направлении, подарочные акции появились и у них.

Если вы решили открывать счет в Тинькофф, то можете воспользоваться моей реферальной ссылкой и получить дополнительно +1% от пополнения на ИИС. Таким образом, вы поддержите мой проект. Ссылка для открытия счета с приветственным бонусом: КЛИК.

ВТБ также неплох по некоторым параметрам, и ИИС для своей супруги мы решили открыть в этом банке. Основным преимуществом для нас здесь стали существенно более низкие комиссии по сделкам и возможность выплаты по ценным бумагам на банковский счет.

Ну и принцип диверсификации никто не отменял — я думаю, что надежный государственный банк в лице ВТБ составит хорошую компанию современному и щедрому на акции Тинькофф.

СБЕР, прости. Открывай доступ к иностранным бумагам, и я подумаю.

В каком банке лучше открыть ИИС

ИИС можно открыть в любой момент, даже если вы еще не планируете серьезно заниматься инвестированием. Это счет с особым режимом налогообложения. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее сможете закрыть без потери права на вычет. Но не у всех брокеров условия обслуживания и сервис одинаково хороши для инвесторов. Специалист сервиса Бробанк.ру разобрался, где лучше открыть ИИС и на какие критерии обратить внимание при выборе брокера.

14.03.22, обновили 21.09.22 —> 27021 5 Поделиться
Автор Бробанк.ру Клавдия Трескова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

При написании статьи Бробанк не сотрудничал ни с одним из брокеров, которые описаны в материале. Вся информация взята из открытых источников.

Что такое ИИС и в чем его выгода

Индивидуальные инвестиционные счета – это специальные брокерские счета, которые дают право инвестору получить налоговый вычет или освободить полученный доход от налога на прибыль. ИИС действуют в РФ с 2015 года. По данным Банка России в 2021 году общее количество открытых ИИС превысило 5 миллионов. В это число не входят инвестиционные счета, которые были закрыты досрочно или по истечению трехлетнего периода.

При использовании ИИС инвестор может выбрать один из двух типов:

Тип А – вычет на взнос Тип Б – вычет на полученный доход
Подходит тем, кто платит налоги по ставке 13% Подойдет, если нет налогов по ставке 13%, сумма удержаний мала или НДФЛ из бюджета возвращается другими способами
Максимальная сумма ежегодного вычета, которую можно вернуть из бюджета 52 000 рублей Максимальная сумма вычета не ограничена
Возвращать НДФЛ можно ежегодно при выполнении условий Выгода наступает только при закрытии ИИС, а не ежегодно

Под вычетом подразумевают возврат суммы ранее уплаченного НДФЛ. ИИС по типу Б только условно называют «вычетом на доход», деньги инвестору не возвращают. Фактически – это освобождение полученной по инвестиционному счету прибыли от налогообложения.

Обратите внимание, дивиденды в любом случае подлежат налогообложению. Налог с купонов по облигациям придется платить, если выбран тип А. С ИИС по типу Б – 13% с купонов не удержат.

Выбирать тип ИИС можно не сразу. Но если хотя бы раз получен вычет типа А, уже нельзя претендовать на вычет типа Б по этому ИИС. Но действующий ИИС может быть закрыт, а по новому тип вычета можно выбирать такой же или уже другой. Главное быть внимательным к сроку, чтобы не утратить право на налоговую льготу.

Ограничения ИИС

  • у одного человека может быть только один действующий ИИС, но если он закрыт, никто не запрещает открыть новый;
  • получить право на льготу смогут только налоговые резиденты РФ старше 18 лет;
  • пополнять ИИС можно только в рублях на сумму до 1 млн рублей в год;
  • покупать на ИИС можно только ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах;
  • для получения права на налоговую льготу срок действия ИИС должен быть не меньше трех лет с даты открытия.

ИИС разработаны государством для привлечения в инвестирование как можно большего числа россиян. Но очень многие используют счет только для получения вычета из ранее уплаченного НДФЛ. Какая бы ни была цель открытия ИИС, очень важно подойти к этому вопросу правильно и не упустить возможную выгоду.

Где открыть

  • как часто вы будете проводить операции по счету или нет;
  • будете инвестировать самостоятельно или доверите это управляющей компании;
  • есть ли у вас опыт сотрудничества с брокерами или вопрос инвестирования возникает впервые;
  • какая цель инвестирования – сохранить капитал или преумножить.
  1. Брокер. Некоторые брокеры предлагают клиентам выбор: отдать капитал в доверительное управление и инвестировать самостоятельно. У других только один из двух вариантов.
  2. Управляющая компания. Предлагает услуги только доверительного управления. Дополнительный нюанс – есть минимальная сумма пополнения и ограничения, которые придется соблюдать. Деньги на ИИС с доверительным управлением нужно внести сразу, а при самостоятельном управлении инвестор не ограничен по сроку и периодичности пополнения. Он может вносить деньги вообще не пополнять ИИС в течение года или вносить каждый день или месяц. Главное не превысить ежегодный лимит – 1 млн рублей.
  3. Банк с лицензией на брокерские услуги. Такой же брокер, как и в первом варианте, но некоторые допуслуги могут быть представлены частично или вообще отсутствовать. К примеру, у некоторых банков-брокеров нет доступа к иностранным биржам. Но этот минус не существенен при оформлении ИИС, так как покупать на счет можно только ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах. В случае с ИИС важнее выяснить, дает ли брокер доступ в обеим российским биржам – Московской и Санкт-Петербургской или только к какой-то одной.

У любого профессионального оператора, который проводит операции от вашего имени на бирже, должна бать лицензия Банка России на предоставление брокерских услуг. Если ИИС передан в доверительное управление нельзя открыть еще один для самостоятельных инвестиций. Можно открыть только брокерский счет у одного брокера или сразу несколько брокерских счетов у разных брокеров. Для чего это делать, прочитайте в отдельном материале.

Обратите внимание, все брокеры при открытии индивидуальных инвестиционных счетов передают информацию в ФНС. Если в налоговой выявят наличие второго ИИС, вы потеряете право на налоговый вычет по обоим счетам. Если уже успели получить компенсацию из бюджета по инвестиционному счету, ее придется вернуть.

Как открыть ИИС

ИИС можно открыть дистанционно или лично. Чаще всего брокеры принимают только личные заявки, если клиент никогда не проходит регистрацию в их компании. Если данные клиента есть в базе данных брокера, могут принять онлайн-заявку. Однако самые популярные брокеры заботятся об удобстве клиентов и готовы рассматривать дистанционные обращения. Они предлагают пройти идентификацию через авторизованный аккаунт на госуслугах или принимают отсканированные копии документов.

  • клиенту исполнилось 18 лет;
  • есть статус налогового резидента РФ.

Также уточнят, нет ли других ИИС, открытых у других брокеров. Некоторые компании не открывают счета без СНИЛС, ИНН и постоянной регистрации. Другие не запрашивают такую информацию.

Обратите внимание, брокер не обязан отказать в открытии ИИС, если у вас уже есть ИИС у другого брокера. Это в ваших интересах знать, что и где вам открыто. Иногда возникают ситуации, что клиенту открыли «комплексный продукт», а он не придал значение, что в составе был индивидуальный инвестиционный счет. Если потом открыть ИИС с самостоятельным управлением, право на льготу будет утрачено. Чаще всего это жертвы недобросовестных сотрудников брокера или банка, которые настойчиво «рекомендуют» поучаствовать в «заманчивом предложении» или присоединиться к «самой выгодной» стратегии. Однако доказать мисселинг непросто, а вот потерять право на вычет — легко

Если решили открыть ИИС, проверьте условия всех действующих договоров, вкладов, накопительных счетов, доверительных стратегий, которые вы заключали и подписывали за последние несколько лет. Если в договорах вы не нашли нужную информацию, обратитесь на горячую линию обслуживающего банка или брокера. В крайнем случае, подайте запрос в ФНС, там вам предоставят информацию, есть ли у вас действующий ИИС или нет. Только когда убедитесь, что открытых ИИС нет, открывайте новый. Если ИИС уже есть, в составе какого-либо продукта, дождитесь окончания программы. После этого закройте ИИС, получите положенный вычет и открывайте новый.

По каким критериям выбирать брокера

  • наличие лицензии и надежность брокера;
  • возможность онлайн-регистрации;
  • наличие удобного мобильного приложения;
  • уровень техподдержки и качество обратной связи;
  • размер комиссии брокера и возможность выбора тарифного плана в зависимости от типа инвестирования – активное или пассивное;
  • доступ к обеим российским биржам;
  • возможность выбора, куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям;
  • наличие выбора между доверительным и самостоятельным управлением.

Если брокер не предоставляет возможность выбора, куда зачислять дивиденды и купоны, вы не сможете их вывести с ИИС до тех пор, пока не закроете счет. Если вы не планировали снимать эти деньги, то их можно повторно реинвестировать на ИИС, они не будут включены в сумму пополнения.

Сравнение ТОП-5 участников торгов на Мосбирже

В топ-5 участников торгов на Мосбирже по количеству открытых индивидуальных инвестиционных счетов входят – Сбербанк, Тинькофф банк, ВТБ, БКС и брокер Открытие. У всех этих брокеров есть лицензия Банка России на брокерские услуги, а также высокий рейтинг и уровень надежности. Сбер, ВТБ и Тинькофф входят в перечень системно значимых для банковской системы РФ.

Критерий Сбербанк Тинькофф банк ВТБ БКС Открытие
Количество ИИС на октябрь 2021 года 2 087 050 932 700 777 281 225 620 114 127
Онлайн регистрация Да Да Нет Да Да
Рейтинг мобильного приложения в Google Play нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с официального сайта Сбера 4,6 нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с RuStore или NashStore 4,5 нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с RuStore или Galaxy Store
Качество дистанционной обратной связи среднее отличное минимальное хорошее среднее
Доступ к Санкт-Петербургской бирже нет да да да нет
Выбор, куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям да нет да да нет
Выбор между доверительным и самостоятельным управлением да нет да да да
Количество баллов 3 5 3 4 2

По итогам сравнения высший балл у Тинькофф, второй в рейтинге БКС.

Тинькофф пока не оказывает услуги доверительного управления капиталом, но это вопрос времени. В октябре 2021 года брокер получил соответствующую лицензию в Центробанке. Поэтому, как только компания настроит все процессы, в линейке услуг наверняка появятся стратегии по управлению капиталом инвесторов, в том числе и на ИИС.

Раздел комиссии не включен в таблицу сравнения, так как каждый брокер может брать не один платеж, а несколько.

Сравнение брокеров по комиссиям при ведении ИИС

  • ежемесячная покупка бумаг на сумму 33 333 рубля – 12 раз в год;
  • разовая покупка активов на сумму 400 000 рублей – 1 раз в год.

Комиссии подсчитаны для максимального пополнения ИИС на сумму 400 000 рублей в год. Если итоговые пополнения меньше или больше, размер платежей изменится.

Тарифный план Комиссия брокера, в % Комиссия биржи, в % Плата за депозитарное обслуживание, руб. в месяц Комиссионные и дополнительные (если есть) расходы за год при единоразовой покупке бумаг, в руб. Комиссионные расходы и дополнительные (если есть) за год при ежемесячной покупке бумаг, в руб. Место в рейтинге
Сбербанк «Самостоятельный» 0,06 0,01 0 280 280 2
Тинькофф «Инвестор» 0,3 0 0 1200 1200 5
ВТБ «Мой онлайн» 0,05 0,01 0 240 240 1
БКС «Инвестор» 0,01 0 0 440 440 4
Открытие «Все включено» 0 0 0 320 320 3

Если рассматривать брокера только по размеру комиссий, наиболее выгодные условия у ВТБ, после него идет Сбер на тарифе «Самостоятельный», а самым дорогим для новичков окажется Тинькофф.

Кроме приведенных комиссий можно учитывать платежи брокеру за пополнение ИИС и вывод средств со счета. Например, пополнение счета в Тинькофф бесплатное. А в Открытии снимут 1% от суммы зачисленных денежных средств, но не менее 45 рублей. Такие нюансы нужно выяснить по каждому брокеру, чтобы максимально сэкономить на комиссиях.

Также полезно узнать какую оплату берет брокер за перевод активов на брокерский счет, если при закрытии ИИС вы не захотите продавать бумаги. Этот момент важен, так как по ИИС вы не сможете воспользоваться льготой долгосрочного владения активом, которая считается от трех лет. А при переводе акции на брокерский счет, вы сможете получить такую льготу. К примеру, Тинькофф такой перевод сделает бесплатно. У брокера Открытие также бесплатный перевод бумаг внутри брокера.

Кроме всего перечисленного брокер может снимать комиссию за расчетно-кассовое обслуживание, смс-информирование, обслуживание карты и доступ к торговому терминалу. Все перечисленные в топ-5 брокеры мобильное приложение брокеры предоставляют бесплатно.

Для активных трейдеров приведенные тарифы не подойдут. Им нужно подбирать тарифные планы и рассчитывать комиссии с учетом своей активности.

Самые популярные брокеры и УК для открытия ИИС

В топ-10 самых популярных брокеров для открытия ИИС по данным Мосбиржи входят:

Позиция в списке Наименование участника Количество ИИС на 01.11.2021
1 Группа Банка «ПАО Сбербанк» 2 087 050
2 АО «Тинькофф Банк» 932 700
3 ВТБ 777 281
4 ООО «Компания БКС» 225 620
5 Группа Банка «ФК Открытие» 114 127
6 ООО УК «Альфа-Капитал» 84 198
7 ФИНАМ 75 747
8 ООО «МКБ Инвестиции» 36 196
9 АО «АЛЬФА-БАНК» 29 020
10 ООО ИК «Септем Капитал» 28 835

В топ-10 самых популярных управляющих компаний для открытия ИИС по данным Мосбиржи входят:

Позиция в списке Наименование участника Количество ИИС на 01.11.2021
1 АО «Сбербанк Управление Активами» 286 377
2 ООО УК «Альфа-Капитал» 84 204
3 УК МКБ Инвестиции 55 028
4 ООО УК «Открытие» 27 352
5 АО «ГПБ – УА» 10 865
6 АО «УК УРАЛСИБ» 8 649
7 ООО «УК «Райффайзен Капитал» 7 109
8 АО УК «БКС» 4 297
9 Группа УК РЕГИОН 629
10 ООО «Управляющая компания «Финам Менеджмент» 92

На компании из этих двух списков приходится 95% всех ИИС, которые открыты частным клиентам. Все брокеры из представленных рейтингов лицензированы Банком России. Если хотите управлять счетом самостоятельно, рассматривайте первый перечень. Если интересуют готовые стратегии и доверительное управление, подойдут все брокеры из второй таблицы и большинство из первой.

В топ-10 Мосбиржи входят компании, у которых высокий рейтинг и развитый клиентский сервис. На это тоже можно ориентироваться при выборе банка или брокера для открытия ИИС.

Дополнительные услуги для клиентов

  • бесплатное обучение инвестированию;
  • доступ к инвестиционным идеям;
  • наличие удобного торгового терминала, если планируете на ИИС заниматься трейдингом;
  • рекомендации робота-советника;
  • портфельная аналитика;
  • помощь в подготовке документов для налоговой.

Также плюсом могут стать маркетинговые мероприятия, которые проводит брокер. Например, розыгрыши денежных призов или акций. Однако все эти критерии вряд ли можно назвать решающими при выборе брокера для открытия ИИС.

Можно ли перевести действующий ИИС к другому брокеру

ИИС можно перевести на обслуживание к другому брокеру. По законодательству у вас для этого есть месяц. Подробнее по ссылке. Если не уложиться в этот срок, право на налоговый вычет будет утрачено. В зависимости от срока действия вашего ИИС возможны две ситуации:

Срок действия ИИС Последствия
ИИС открыт меньше трех лет Если вычеты уже были получены, придется их вернуть в бюджет, а также заплатить пеню, за пользование деньгами по ставке: 1/300 от ключевой ставки умноженную на количество дней
ИИС открыт больше трех лет Если тип счета А – вы не сможете претендовать на получение вычета в текущем отчетном периоде. Что будет с предыдущими вычетами, нужно выяснить в своей налоговой
Если открыт ИИС тип Б – вы не сможете освободить полученную прибыль от налога на доходы
  1. Обратитесь к будущему брокеру и уточните все детали обслуживания. Уточните, готова ли компания принять на обслуживание действующий ИИС. Какие комиссии берет брокер за прием ценных бумаг на депозитарное обслуживание. Сколько времени уходит на оформление. Работает ли брокер со всеми активами, которые уже хранятся на ИИС или некоторые придется продать. Иногда выгоднее продать все бумаги и перевести новому брокеру только деньги.
  2. Обратитесь к действующему брокер, с вопросом о том, сколько времени он затратит на подготовку документов.
  3. Подайте заявление новому брокеру на открытие ИИС. Возьмите реквизиты счета.
  4. Подайте два поручения: одно – действующему брокеру на перевод активов, второе – новому брокеру на прием и зачисление активов.
  5. Закройте счет у первого брокера и передайте подтверждение новому брокеру.

Обратите внимание, не все брокеры готовы принять на обслуживание действующие ИИС. Это не обязанность, а право. Поэтому иногда проще дождаться истечения трех лет у первого брокера, закрыть там ИИС и у другого брокера открыть новый ИИС. В этом случае гораздо меньше рисков, чем при переводе.

Резюме

Каждый выбирает банк или брокера для открытия ИИС по своим параметрам. Кому-то важнее чтобы комиссия была минимальной. Другому, чтобы была качественная дистанционная поддержка и круглосуточная обратная связь. Третьему, наоборот, важнее решать все вопросы с реальным специалистом, поэтому он выберет компанию, которая находится вблизи от дома или работы. Какой из критериев станет решающим, определяете только вы.

Обратите внимание, что наличие брокерского счета у конкретного брокера не обязывает вас открывать ИИС у него. Это же касается и банковских счетов, зарплатных карт, депозитов, кредитов и любых других банковских продуктов. Кроме того, брокерских счетов у вас может быть даже два-три или десять, в отличие от ИИС.

Некоторые инвесторы пользуются этим правом. Вначале они открывают ИИС в одной компании, изучают условия обслуживания, комиссии, сервис брокера. Затем открывают брокерский счет у другого брокера, сравнивают условия. А после истечения трех лет открывают ИИС у второго брокера, если его услуги оказываются более подходящими.

Статья не является инвестиционной рекомендацией. Вы сами принимаете решение с каким брокером сотрудничать при открытии ИИС.

Где открыть ИИС в 2023 году: сравниваем брокеров

INVEST MODA

Сегодня я хочу поговорить про Индивидуальный инвестиционный счёт, сокращённо ИИС: что это такое, подводные камни ИИС и лайфхаки, которые помогут вам заработать больше. Где выгоднее открыть ИИС: в Сбербанке, ВТБ или Тинькове? Чем отличается Тип счёта А и Тип счёта Б, как получить налоговые вычеты. Раскроем секрет как заработать около 80 тысяч рублей в год на ИИС без риска.

  • 1 Что такое ИИС, плюсы и минусы
    • 1.1 В чём плюсы ИИС по сравнению с брокерским счетом?
    • 1.2 Минусы ИИС
    • 5.1 1 Вносим деньги в декабре
    • 5.2 2 Просить брокера выводить дивиденды и купоны по ИИС на карту или отдельный счёт
    • 5.3 3 Открывайте ИИС в январе
    • 5.4 4 Связка ИИС и ОФЗ
    • 5.5 5 Перевод бумаг на брокерский счёт при закрытии ИИС при закрытии ИИС тип Б
    • 5.6 6 Открывайте ИИС как можно раньше
    • 9.1 ИИС Сбербанк Инвестор
    • 9.2 ИИС ВТБ Инвестиции
    • 9.3 ИИС Тинькофф инвестиции
    • 9.4 ИИС БКС Брокер
    • 9.5 ИИС Открытие Брокер

    t.me/investmoda — подписка на телеграм обязательна

    Мой YouTube — 130 000 человек уже подписаны

    Что такое ИИС, плюсы и минусы

    Индивидуальный инвестиционный счет — это брокерский счет со льготным налогообложением и некоторыми ограничениями.

    В чём плюсы ИИС по сравнению с брокерским счетом?

    Читайте также

    Основной плюс ИИС в налоговом вычете, их есть 2 вида:
    Первый. Можно вернуть налог в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, до 52 000 рублей в год: это вычет на взнос, первый ИИС тип А.
    Второй. Или можно не платить налог с дохода, полученного на ИИС, это второй тип ИИС Б

    Еще один плюс — отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

    Минусы ИИС

    Главный минус – с ИИС нельзя выводить деньги и даже их часть 3 года без потери налогового вычета. Чтобы инвестор получил право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года. Вывести деньги с ИИС можно только если закрыть счёт, однако есть лайфхак как выводить часть денег с ИИС, и я его вам расскажу, смотрите видео до конца.

    Интересный вопрос – зачем ИИС нужен самому Государству? Пожалуй, главная причина – это создать как можно больше “длинных” денег на рынке ценных бумаг, привлечь инвестиции в российскую экономику через фондовый рынок и увеличить финансовую грамотность населения.

    Читайте также

    ИИС первого типа

    Рассмотрим самый распространённый первый вариант ИИС, его еще называют Тип А.
    Он хорошо описывается схемой с со странички об ИИС с сайта Сбербанка.

    Суть вот в чем. Налоговый вычет предоставляется на часть уплаченного Вами налога НДФЛ по итогам трех предыдущих лет. Такой вариант выгоден тем, у кого официальная зарплата или официальные доходы. Если Вы самозанятый, Индивидуальный Предприниматель или имеете теневой доход и не платите НДФЛ в указанных размерах, то вычета Вы не получите.

    Приведенная таблица касается только ситуации с дополнительными взносами в течение каждого года в размере 400000 рублей ежегодная максимальная сумма инвестирования, на которую распространяется налоговый вычет. Больше на ИИС можно вносить, до 1 миллиона, но превышение 400 000 не будет льготы.

    Читайте также

    Давайте закрепим. За вычетами Вам будет нужно обращаться ежегодно. Перечислять их будут на Ваш банковский счет. Но если Вы неверно рассчитали силы и деньги с ИИС Вам понадобились раньше, чем через три года, то Вам придется вернуть уже полученные вычеты.

    С первым вариантов достаточно перейдем ко второму.

    ИИС второго типа

    Прибыль от операций на ИИС освобождается от НДФЛ.
    При закрытии счета брокер не будет удерживать налог с прибыли по операциям на ИИС.Таким образом, в первом варианте государство компенсирует Вам ежегодно 52 тысячи рублей из уплаченного Вами НДФЛ, а во втором лишь не начисляет НДФЛ на полученные Вами доходы.

    ИИС или брокерский счет?

    t.me/investmoda — подписка на телеграм обязательна

    Мой YouTube — 130 000 человек уже подписаны

    Если у вас официальная зарплата или доход, с которого вы платите ежегодный налог на доходы физических лиц – открывайте ИИС! Если у вас нет официальной зарплаты или официальных доходов с которых вы платите НДФЛ то открывать ИИС уже не так выгодно, но всё же немного выгоднее, чем обычный брокерский счёт.

    Здесь есть важный момент – в России действуют льготы на долгосрочное владение ценными бумагами от сроком 3-х лет. То есть вы и так не будете платить НДФЛ если держали бумагу 3 года и более. Поэтому второй вариант ИИС уже не так выгоден, как первый, ведь льготу при владении бумагами 3 годы вы получите и на обычном брокерском счёте.

    Также не стоит открывать ИИС если вы будете периодически или ежемесячно выводить часть денег с брокерского счёта, например на крупные покупки, ежемесячные траты или ваш бизнес. Вы не сможете вывести деньги не закрыв ИИС, это очень неудобно.

    Лайфхаки ИИС

    1 Вносим деньги в декабре

    Самый главный лайфхак кроется в ИИС ТИП А с налоговым вычетом, вносить деньги на такой ИИС нужно как можно позже – в декабре. Таким образом уже весной следующего года можно будет получить налоговый вычет с внесённой суммы. Например если вы внесли в декабре 400 тысяч рублей, то уже в апреле можете получить 52000 рублей. То есть вы можете получить деньги не за 12 месяцев, а за всего 5!

    2 Просить брокера выводить дивиденды и купоны по ИИС на карту или отдельный счёт

    Многие брокеры позволяют это делать, какие именно я расскажу дальше в этом видео. Таким образом, хотя выводить деньги с ИИС нельзя 3 года, вы их все-таки будете выводить! Также вы можете вносить эти деньги ОБРАТНО на ИИС увеличивая налогооблагаемую базу!

    3 Открывайте ИИС в январе

    ИИС не обязательно пополнять сразу – это огромный плюс. Открывайте ИИС в январе и держите его пустым до декабря, пополняйте декабре КАЖДЫЙ год 3 года подряд. Таким образом из-за того что вы оттянули момент внесения денег на год, вы получите вычет за 3 года, в то время как продержали деньги на ИИС только 2 года

    4 Связка ИИС и ОФЗ

    Открываем Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС), вносим 400 000 рублей, покупаем Облигации Федерального Займа (ОФЗ) под купон около 7%, оформляем налоговый вычет 52000 рублей. Суммарная гарантированная доходность около 20% годовых или около 80000 рублей, риски почти нулевые, ведь вы покупали ОФЗ.

    5 Перевод бумаг на брокерский счёт при закрытии ИИС при закрытии ИИС тип Б

    Дело в том, что если владеете акциями более трех лет , то Вам тоже положен налоговый вычет за долговременное владение ценной бумагой но на ИИС действуют только два налоговых вычета: тип «А» и тип «Б». Вычет за долговременное владение ценной бумагой — когда вы не платите НДФЛ при продаже бумаги, если владели ею дольше 3 лет — действует только на брокерском счете.
    Но вы можете получить вычет за долговременное владение, если при закрытии ИИС переведете ценные бумаги на брокерский счет — даже если вы уже получили вычет по ИИС. При переводе бумаг срок, в течение которого вы ими владели, не прервется — его будут отсчитывать с момента их покупки на ИИС.

    6 Открывайте ИИС как можно раньше

    Открывать ИИС лучше как можно раньше, пополнять ИИС не обязательно сразу, можно пополнить например через год или два и получить вычет.

    Как открыть ИИС?

    Чтобы оформить ИИС, нужно обратиться к брокеру. Многие брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт.
    Но будьте внимательны! Никогда не открывайте ИИС с доверительным управлением. Многие брокеры подсовывают вам открытие такого типа ИИС.

    Открывайте только самостоятельный ИИС.

    Помните, что у управляющей компании и инвестора конфликт интересов – управляющая компания берёт комиссию если управляла вашими деньгами в плюс, при этом только инвестор получает убыток, если управляющая компания получила минус. К тому же часто даже если вы получили минус управляющая компания берёт комиссию за управление, хотя непонятно за что, ведь они потеряли ваши деньги. Напомню, что разница в комиссии всего в 2,5% съедает 58% доходности инвестора за 20 лет. А большинство управляющих компаний не могут обогнать обычный индексный фонд.

    Как часто можно пополнять ИИС?

    Так часто, как захотите. Единственное ограничение — больше 1 млн рублей в течение календарного года внести нельзя. А вычет можно получить только с суммы в 400 тысяч рублей.

    Можно ли покупать акции США в долларах на ИИС?

    Да, но не у всех брокеров. Далее я расскажу у каких. Это явная дырка в ИИС, но тем не менее. ИИС создавался чтобы деньги текли в российский фондовый рынок и в российскую экономику, но при покупке акций США деньги текут не в наш бюджет, а при этом государство еще и даёт вычеты за такие инвестиции. Пользуйтесь пока есть возможность!

    Где открыть ИИС?

    Вот рейтинг топ-10 брокеров России по количеству ИИС

    1. Место Сбербанк
    2. Место ВТБ
    3. Место Тинькофф Банк
    4. Место БКС
    5. Место Открытие и далее остальные брокеры

    Я лично пользовался всеми брокерами из ТОП-5 и делал их обзоры, скачивал приложение, продавал и покупал акции и так далее, не буду останавливаться подробно, рассмотрим где выгоднее открыть ИИС.

    ИИС Сбербанк Инвестор

    Плохое и неудобное приложение, вообще нет в наличии иностранных акций, покупка валюты только от 1000$, ужасная поддержка. Но низкие комиссии, можно выводить дивиденды на карту. Очень сомнительный выбор, подойдёт только любителям Сбербанка и только для инвестиций в российские акции.

    ИИС ВТБ Инвестиции

    Низкие комиссии, удобное приложение, возможность выводить дивиденды и купоны на карту, покупка валюты от 1$, можно покупать валютные активы на ИИС. К тому же широкая сеть банкоматов и офисов. Оптимальный выбор без явных минусов.

    ИИС Тинькофф инвестиции

    Средние комиссии, огромный минус – нет в наличии части инструментов фондового рынка, но хорошая поддержка и удобное приложение. Выводить дивиденды на карту нельзя. Средний выбор. При открытии счёта в Тинькофф Инвестиции по этой ссылке акция до 20000 рублей подарок!

    ИИС БКС Брокер

    Умеренные комиссии, функциональное приложение, дивиденды можно выводить на отдельный счёт, широкий выбор инструментов в том числе долларовых, но немного запутанный интерфейс. Неплохой выбор.

    Если вы зарегистрируетесь в БКС по моей ссылке и пополните счёт на сумму от 50000 рублей, то вы получите Бесплатный доступ к Лайт тарифу школы надёжных инвестиций invest.moda стоимостью 5 900₽.

    ИИС Открытие Брокер

    Огромные комиссии, множество фиксированных платежей, неудобное приложение, покупка валюты минимум от 1000$ и нельзя выводить дивиденды с ИИС на карту. Самый невыгодный вариант из топ-5.

    Итак, на мой взгляд выгоднее всего открывать ИИС у брокера ВТБ Инвестиции.

    Достоинства и недостатки ИИС

    Зафиксируем плюсы и минусы ИИС

    Самый главный плюс в первом варианте ИИС – возврат 13% от инвестированной суммы до 52000 рублей в год. Даже если Вы инвестируете в ноль, то это будет хорошим подспорьем. Для тех людей, у кого большая официальная зарплата ИИС гораздо выгоднее обычного брокерского счета.

    Второй плюс — прибыль от операций на ИИС освобождается от НДФЛ

    Третий плюс — отложенное налогообложение. Какие недостатки мы вскрыли. Главный минус – с ИИС нельзя выводить деньги 3 года без потери налогового вычета. Вывести деньги с ИИС можно только если полностью закрыть счёт или с помощью дивидендов по акциям и купонов по облигациям.

    Второй минус. При отсутствии официальной зарплаты и доходов ИИС уже не так выгоден.

    В данный момент лучшим брокером для открытия ИИС является ВТБ Инвестиции.

    Лучшие брокеры для открытия ИИС.
    Какую реальную доходность можно получить с помощью ИИС?

    Кирилл Кривулин

    Для правильного выбора брокера необходимо оценить следующие параметры:

    1. Надёжность (не обанкротится ли брокер или не отзовёт ли у него лицензию Центральный банк)
    2. Размер комиссий (какие тарифы и сколько вы будете платить ему комиссий)
    3. Поддержка пользователей (на сколько качественно работает консультационная и техническая поддержка у брокера)
    4. Личный кабинет для управления счётом (как быстро и удобно заводить и выводить средства и получать отчётность)
    5. Программное обеспечение для торговли (на сколько удобный и практичный торговый терминал и приложение брокера)

    Мы отобрали для вас брокеров, которые полностью соответствуют самым высоким оценкам по всем пунктам. Все брокеры обладают лицензией Центрального Банка России. Однако, нужно уточнить, что важно для открытия Индивидуального Инвестиционного Счета?

    На что смотреть перед открытием ИИС

    1. Размер минимальной ежемесячной комиссии
    2. Дополнительные услуги брокера — участие в IPO, Доверительное Управление, сервисы следования за стратегиями, другие инвестиционные продукты
    3. Бонусы от брокера — процентный доход на остаток средств, выгодные условия доверительного управления, сервисы налогового консультирования подготовки документов для ФНС и т.п.

    До введения ИИС 3 мы также рекомендовали изучить:

    1. Возможность вывода дивидендов и купонов с ИИС — теперь вывод дивидендов и купонов невозможен
    2. Возможность покупки зарубежных акций на ИИС — покупать зарубежные акции на ИИС запрещено

    ИИС 3 типа

    ИИС регулируется ст. 10.2-1 Федерального Закона «О рынке ценных бумаг». Изменения в закон приняты государственной думой 19 декабря 2023 года.

    Открыть ИИС типа А, Б больше невозможно!

    Рейтинг брокеров для ИИС

    Преимущества

    Универсальный брокер. Есть тариф без комиссий

    БКС Мир Инвестиций

    Лучший ставки для маржинального кредита

    Находится в процессе объединения с ВТБ Мои Инвестиции

    Тинькофф

    Лидер по количеству клиентов

    Лидер по количеству ИИС и надёжность госбанка

    Один из крупнейших банков

    Таблица сравнения брокеров

    Для кого подходит?

    Лидер по числу активных трейдеров на Срочном рынке и крупнейший по оборотам на ИИС. Более 130000 счетов. Доля оборота Мосбиржи: 27% — Срочный рынок, 15% — Валютный, 12% — Фондовый.

    Есть вывод дивидендов и купонов на расчётный счёт

    Возможность подключить ИИС к стратегиям автоследования Comon.ru

    Маржинальная торговля с выгодными ставками

    Для кого подходит?

    Крупнейший брокер по оборотам на Мосбирже. Около 120000 открытых ИИС.

    Есть вывод дивидендов и купонов на расчётный счёт

    БКС Мир Инвестиций Комиссия 299р. для трейдерского тарифа: от 0,03%
    0р. при тарифе для новичков: 0,3% от продажи БКС Мир Инвестиций Бонус

    Для новых ИИС отмена платы за сделки шорт до 10 млн. руб. до конца текущего года

    Онлайн консалтинг по сдаче налоговой декларации для получения вычета по ИИС

    Брокер «Открытие Инвестиции» объявил о старте процесса объединения с брокером «ВТБ Мои Инвестиции».

    Всем клиентам предложено перейти на обслуживание к брокеру ВТБ Мои Инвестиции.

    Клиент может отказаться от перехода к ВТБ. В этом случае клиенту рекомендовано самостоятельно ликвидировать позиции, перевести ценные бумаги к другому брокеру.

    Перейти в ВТБ или выбрать другого брокера — пока есть время подумать.

    Для трейдеров, алготрейдеров, кто торгует опционами мы рекомендуем рассмотреть двух небанковских брокеров:

    Для кого подходит?

    Крупнейший инвестбанк России. Самые большие обороты по ИИС. Более 350000 счетов.

    Есть вывод дивидендов и купонов на расчётный счёт

    Для кого подходит?

    Абсолютный лидер по числу активных клиентов на Московской бирже. Более 320000 открытых ИИС.

    Для кого подходит?

    Абсолютный лидер по числу ИИС. Более миллиона открытых ИИС.

    Выводы

    Лучшие брокеры для открытия счёта ИИС являются

    Эти брокеры предоставляют широкий спекрт услуг, берут минимальные комиссии за сделки и хранение средств на ИИС.

    Дополнительными бонусами являются : процентный остаток на свободные средства от брокера, онлайн консалтинг по процессу налогового вычета и разноплановые сервисы передачи средств ИИС в доверительное управление.

    Другие брокеры также подходят для открытия ИИС. Мы рекомендуем использовать либо ТОП-брокеров, которые предоставляют наибольшее количество услуг и сервисов или наиболее удобного для вас брокера.

    Рейтинг Московской Биржи по счетам ИИС

    Статистика Московской Биржи, ТОП 10 брокеров. Данные: декабрь 2021 (после этого биржа перестала публиковать)

    Данный рейтинг показывает, сколько счетов ИИС открыто у брокера и какой оборот делают клиенты на этих счетах.

    Количество счетов ИИС

    Всего зарегистрированных ИИС

    Объем операций на ИИС

    Какой оборот сделали клиенты на ИИС

    Может быть полезно

    Лайфхак для ИИС для получения вычета на НДФЛ

    На счет необходимо внести 400 тысяч рублей в течение календарного года. Можно внести не сразу всю сумму, а делать это постепенно, но главное успеть до 31 декабря. Также можно внести всю сумму в последний рабочий день года. Можно внести и меньшую сумму, но тогда вы получите не 52 тысячи рублей, а сумму, равную 13% от внесенной. Например, вы внесли на ИИС 200 тысяч — значит, сможете рассчитывать на 26 тысяч.

    Общая информация об ИИС

    Что такое ИИС?

    ИИС – это особый тип счета, с помощью которого можно совершать операции с ценными бумагами и другими торговыми инструментами, представленными на российских биржах, а также получать право на выгодное налогообложение доходов, полученных в процессе инвестирования.

    Другими словами — это специальный брокерский счет, который помогает инвесторам экономить на налогах.

    С 1 января 2024 года возможно открыть только ИИС 3-го типа.

    Все об ИИС 3 типа

    Сроки действия ИИС 3 типа

    Срок действия ИИС — это период, в течение которго нельзя вывести деньги без потери налоговых льгот. Если инвестор закроет ИИС ранее указанного срока, то придется вернуть все полученные налоговые льготы. Есть исключение, связанное с расходами на лечение (** информация ниже, в особенностях).

    Срок действия нового ИИС — 10 лет, с переходным периодом:

    • 5 лет — при заключении договора в 2024 — 2026 годах
    • 6 лет — при заключении договора в 2027 году
    • 7 лет — при заключении договора в 2028 году
    • 8 лет — при заключении договора в 2029 году
    • 9 лет — при заключении договора в 2030 году

    Особенности нового типа ИИС

    • Можно открыть с 1 января 2024 года у брокеров, управляющих компаний и у управляющих компаний открытых ПИФов
    • открыть можно только тем, у кого нет ИИС типа А или Б
    • можно открывать до 3-х ИИС 3 (при условии, что у вас нет ИИС типа А или Б): это удобно тем, кто хочет иметь нескольких брокеров, разные стратегии, но при этом получать льготы
    • сумма льгот между открытыми счетами остается единой
    • вносить на ИИС 3 можно только деньги (за исключением переводов активов с другого ИИС). На ИИС А, Б точно также
    • могут быть введены ограничения на инструменты, приобретаемые на ИИС (перечень инструментов определяется Правительством РФ)
    • ** нельзя возвращать денежные средства с ИИС без закрытия самого ИИС, за исключением оплаты дорогостоящих видов лечения. Перечень дорогостоящих видов лечения, утвержден Правительством РФ
    • договор ИИС должен быть прекращен в течение 30 дней с момента обращения клиента, перечисление доходов и выплат (купонов, дивидендов) за пределы ИИС 3 не допускается. Но если у вас ИИС А или Б, которые были открыты до 31 декабря 2023 года, перечисление купонов и дивидендов за пределы ИИС также возможно
    • если вы хотите ИИС 3, но у вас уже есть действующие ИИС типа А или Б, то можно будет их перевести в ИИС 3 на основе заявления (пока точный порядок не определен). Срок ведения ИИС А и Б зачтется, но не более трех лет

    Плюсы и минусы ИИС

    Плюсы

    • Налоговый вычет до 52000 рублей (ставка 13% НДФЛ) или 60000 рублей (при ставке налога 15%) за каждый год ИИС
    • Отсутствие налога на прибыль после окончания срока. Для прибыли до 30 000 000 (тридцать миллионов) рублей за весь срок владения ИИС
    • Возможность передать в доверительное управление

    Минусы

    • Заморозка денег на 5 и более лет
    • Деньги у брокера, в отличие от банка, не застрахованы АСВ (если вы храните деньги, а не финансовые инструменты)
    • Комиссии брокеров
    • Невозможно купить иностранные активы

    Старые типы ИИС (до конца 2023 года)

    Оставили информацию о старых типах ИИС:

    • правила налогообложения остаются актуальными до окончания сроков этих счетов
    • они открыты у большого количества инвесторов
    • эти счета можно трансформировать в ИИС 3-го типа с учетом сроков старых счетов

    ИИС тип А — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 ₽ год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 ₽ в год. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ.

    Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽.

    ИИС тип Б — это вид налогового вычета, при котором можно освободить весь доход, полученный по ИИС, от уплаты налога в 13%. Этот вычет можно получить только при закрытии счета и не раньше, чем через 3 года с момента его открытия.

    Вычет типа Б не распространяется на:

    • Доходы с дивидендов
    • Сделки с валютой
    • Сделки с драгоценными металлами

    Дивиденды вы можете реинвестировать и получить дополнительный не облагаемый налогом доход.

    Когда нужно выбрать тип ИИС?

    Выбрать тип ИИС можно не сразу после открытия счета. Выбор типа ИИС происходит после подачи документов на получение одного из типов налогового вычета.

    Можно выбрать тип через 3 года после открытия счета. Это может быть полезно. Вы сможете оценить доходность инвестиций и выбрать наиболее выгодный для вас вариант. Конечно, если суммы сразу после открытия счета не превышают пороги для ИИС типа А.

    Видео об ИИС

    Какую реальную доходность можно получить с помощью ИИС?

    • Зачем нужно открывать ИИС и вносить на него деньги?
    • 1. Какая доходность ИИС, если просто получать налоговый вычет?
    • 2. Доходность ИИС при инвестициях в облигации
    • 3. Доходность ИИС при инвестициях в акции
    • 4. Часто задаваемые вопросы про ИИС

    Индивидуальный Инвестиционный Счет. Как получить прибыль?

    Зачем нужно открывать ИИС и вносить на него деньги?

    Ответ прост: чтобы получить 13% доходность на внесенные деньги за счёт получения налогового вычета от Федеральной налоговой службы РФ. 13%-ая доходность выглядит красиво, но это только за год, а по итогам 3х лет на который открывается ИИСчёт, средняя ежегодная доходность на внесенные деньги выйдет около 10%.

    Чтобы понять какую доходность может дать ИИС, если его использовать как депозит, произведем простые математические расчёты.

    1. Пример расчета доходности ИИС только за счет налогового вычета без инвестиций в ценные бумаги

    1 год: 15 декабря Гражданин открыл в брокере Индивидуальный инвестиционный счёт — это, по сути, обычный брокерский счёт, но со специальным режимом налогообложения. Далее гражданин внёс на него 400 000 рублей. В апреле следующего года гражданин подал налоговую декларацию в которой указал данные по ИИС. По окончании всех процедур по подаче и проверке документов примерно через 2 месяца налоговой службой на ваш счёт будет осуществлён возврат 13% от суммы 400 000р., т.е. 52 000 рублей.

    2 год: После получения 52 000, Гражданин их не тратит, а реинвестирует на свой ИИС, чтобы снова получить налоговый вычет в следующем году. Далее Гражданин берёт полученные 52 000 налогового вычета и добавляет к ним 348 000, чтобы получить 400 000 и внести их на ИИС.

    Таким образом на счету во второй год после открытия ИИСчёта накопилось уже 800 000 и в следующем году, например в апреле Гражданин подаёт налоговую декларацию и получает опять 52 000 налогового вычета.

    3 год: Снова берём полученные 52 000 и добавляем к ним 348 000 и получаем 400 000, которые также вносим на ИИС. Теперь уже на ИИСчёте находится уже 1 200 000. В 4-ый год так же получаем возврат от налоговой 52 000 руб.

    Получается, что за 3 года Гражданин вложил в ИИС денег: 400тыс+348тыс+348тыс = 1 миллион 96 тысяч рублей, а получил 1 миллион 252 тысячи рублей.

    Итоговая доходность на вложенный капитал

    Доход: 3 года по 52000 = 156000 рублей, соответственно Доходность на вложенные средства за 3 года: 156тыс/1096тыс=14.23% или 14.23/3 года = 4.7% в год

    Это был пример про доходность от внесения на ИИС денежных средств, конечно 4,7% годовых — это доходность даже ниже чем депозит в Сбербанке. Поэтому, для получения более высокой доходности на вложенные на ИИС средства нужно обязательно покупать ценные бумаги — это акции и облигации.

    Есть существенные нюансы. ИИС рассчитан на срок от 3-ёх лет, т.е. если вы решите вывести с него деньги через год, то все ранее полученные налоговые вычеты в 13% придётся вернуть налоговой.

    Возврат 13% с внесённых в очередном году денег можно производить только 1 раз в год. Соответственно если во второй и третий год вы денег не внесете, то и налоговый вычет за второй и третий год вам получать будет не с чего, и налоговая служба его вам не возвратит.

    Также если вы в следующем году внесли например уже не 400 000, а 100 000, то можете претендовать на налоговый вычет в размере 13% только от внесенных 100 000, т.е. 13 000 руб.

    2. Какая получится доходность от инвестирования лежащих на вашем ИИС денег в облигации?

    Если бы на ИИСчёт можно было вкладывать деньги, то это был бы не инвестиционный счёт, а счёт для возврата налога на доходы физических лиц с 3х летней заморозкой активов.

    Поэтому, главным преимуществом ИИС помимо дохода от налогового вычета является его доход от инвестиций в ценные бумаги.

    Инвестирование денег ИИС в облигации увеличивает доходность, т.е. к 13 % полученных по налоговому вычету прибавляется доходность полученная от денежного потока купонных выплат облигаций.

    Сразу отметим — торговать и спекулировать облигациями на бирже — это удел профессионалов, простым гражданам достаточно купить облигации и получать купонные доходы, а когда понадобятся деньги продать их или держать облигации до погашения получая пассивно-фиксированный доход от купонов (“стричь купоны”).

    Это прекрасно понимают в Министерстве Финансов и активно продвигают в СМИ так называемые “Народные облигации федерального займа” — гражданин пришёл в Сбербанк или ВТБ купил на 3 года от 30000 до 15000000 в одни руки и получаешь доходность 8,7% годовых до погашения или продаешь через какой-то время заплатив кстати двойную комиссию.

    Таким образом, при инвестировании денег ИИС в ценные бумаги получается две составляющие ежегодного дохода:

    • доход от налогового вычета = 13%
    • инвестиционный доход = 8%

    Кажется, не плохо, но далее смотрим реальную математику цифр.

    Пример расчета доходности ИИС при инвестировании в облигации

    15 декабря Гражданин открыл в брокере Индивидуальный инвестиционный счёт, положил на него 400 000 рублей и купил на них Облигации Федерального займа (ОФЗ) РФ выпущенных Министерством финансов РФ.

    Доходность облигаций 8% годовых. Далее как и в Примере 1 Гражданин ежегодно подавал налоговую декларацию с заявлением на получение налогового вычета 13% и вносил на ИИСчёт снова 400 000 каждый год на которые покупал ОФЗ с доходностью 8% годовых.

    Сразу отметим, что в примере принимаем, что облигации были куплены по 100% от номинальной стоимости. Касаемо рыночной стоимости и цен облигации — это отдельная тема, в примере мы берём просто номинальную стоимость, т.е. 1000 рублей за одну облигацию.

    В итоге в этой таблице указано какую сумму получил Гражданин от налогового вычета и инвестиционного дохода от облигаций за 3 инвестиционных года ИИС:

    Ставка купона облигации Год Инвестиции в год Прирост Баланс ИИС в гонце года Инвест доход Год Расход Доход от вычета
    8,00% 1 400 000 32 000 432 000 32 000 1 — 400 000
    2 400 000 66 560 898 560 98 560 2 — 348 00 52 000
    Инвестиции 3 400 000 103 885 1 402 445 202 445 3 — 348 000 52 000
    1 200 000 4 4 156 000

    Итого, при ежегодном инвестировании 400 000 рублей (1 200 000 за 3 года) в Облигации Минфина РФ на ИИСчёт Гражданин получит:

    • 156 000 дохода в виде налогового вычета
    • 202 445 инвестиционного дохода от купонных доходов

    Таким образом гражданин внёс за 3 года на ИИСчёт 1 096 000 а вывел 1 454 445

    Считаем доходность инвестиций: 358 445/1 096 000 = 33% доходности за 3 года. Среднегодовая доходность: (1 454 445/1 096 000)^⅓ — 1 = 9,89%

    Итого: 11% безрисковая доходность, а если дисконтировать и вычесть инфляцию, то чуть менее 10% годовых.

    При текущих депозитных ставках банков — наверно тоже не плохо, но уже очевидной и существенной выгоды от покупки безрисковых облигаций Федерального займа РФ на ИИС не просматривается.

    Если рассматривать покупку не государственных/муниципальных облигаций, а корпоративных или облигаций банков, то некоторые корпоративные облигации может и дают купонную доходность на 1-2% больше, но и риски выше, а в добавок с дохода по ним нужно платить 13%-ый налог на доходы физлиц, правда купонный доход корпоративных облигаций выпущенных начиная с 2017 года не попадает под 13%-ый налог. В целом, то на то и выйдет. Да и простому гражданину из-за небольших сумм вникать в нюансы и анализировать риски вряд ли захочется.

    Это был пример про доходность от внесения на ИИС денежных средств и покупки на них облигаций, а ведь можно на 400 000 купить на бирже акции российских корпораций, которые увеличат доходность, но придется взвешивать и риски. Как это будет выглядеть читайте далее.

    3. Какая выгода от вложения денег в акции на ИИС?

    С акциями история сложнее, цены на акции взлетают и падают под воздействием множества факторов, поэтому приводить расчёт доходности весьма сложно. Но мы попробуем.

    Пример расчета доходности ИИС при инвестировании в акции

    1 год: 15 декабря Гражданин открыл Индивидуальный инвестиционный счёт, положил на него 400 000 рублей и купил на них акции одной из крупнейшей мировой горнодобывающей и сталелитейной компании Череповецкой Северстали.

    Касаемо действий для получения дохода по налоговому вычету Гражданин произвел действия как и в Примере 1 и Примере 2, т.е. подавал на налоговый вычет и получал 13%-ый вычет на внесенные средства.

    С доходом от налогового вычета всё понятно доход за 3 года, как было подтверждено расчетами предыдущих примеров равен 156 000, что соответствует среднегодовой доходности около 5% годовых.

    Теперь разберёмся с инвестиционным доходом, который в случае с акциями подразделяется на:

    • дивидендный доход (дивиденды выплаченные акционерам по итогам периода работы компании)
    • доход от реализации акций (доход от курсовой разницы между ценой покупки и продажи акций на бирже)

    По большому счёту, можно рассматривать 3 основных сценария по итогам 3-ёх лет торговли акциями компании:

    • оптимистичный сценарий (с ростом цены акции за 3 года на 50% и выплатой 8%-х дивидендов с их реинвестированием в те же акции)
    • нейтральный сценарий (цена акций остается на том же уровне что и 3 года назад, но с ежегодной выплатой 8%-ых дивидендов и их реинвестированием в акции)
    • пессимистичный сценарий (цена акций падает на 50%, выплат дивидендов нет)

    Конечно, есть условия и нюансы, которые мы выносим за скобки и в рамках этого примера не будем их учитывать:

    • Например по какой цене между первой покупкой акций и итоговой продажей докупались на вновь внесенные на ИИСчёт средства акции и реинвестировались полученных за каждый год дивиденды
    • Так же выносим за скобки сам факт роста цены акций в конце срока, т.к. редко происходит одномоментный рост цены — на протяжении 3-ёх лет цены акций могут как упасть так и резко вырасти. Поэтому если например акции выросли в начале 2-года ИИС и в конце 3-его года, то это будет совсем другая доходность.
    • В портфеле могут быть как другие акции так и другие облигации, что усложнит процесс управления портфелем и учёт доходности
    • Ну и главное — вы можете активно покупать когда например акции упадут и продавать когда акции сильно выросли, чтобы дождаться когда они опять упадут и купить по более низкой цене, тем самым ещё больше заработать и увеличить доходность.

    В целом, практически не возможно спрогнозировать влияние всех факторов оценив их риски и на 100% рассчитать вероятность наступления всех событий оказывающих влияние на доходность акций, поэтому для примера понимания доходности ИИС мы ограничимся этими тремя вариантами, которые будут означать итог инвестирования за 3 года, т.е.:

    • плюс 50% к 3-ему году ИИСчёта
    • 0%
    • минус 50% к 3-ему году ИИСчёта от цены акции

    Сценарий первый

    Рост цены акций на 50% и выплата дивидендов с 8% доходностью
    Див. доходность Год Инвестиции Всего на иис Дивиденды Коэф Прироста курса акций Баланс ИИС в гонце года Суммарный прирост инвестиции Прирост инвестиций после НДФЛ Выведено средств из ИИС
    8,00% 1 400 000 8% 1.00 432 000 32 000
    2 400 000 832 000 8% 1.00 898 560 98 560
    Размер инвестиций 3 400 000 1 298 560 8% 1.5 1.5 2 103 667 903 667
    1 200 000 4 1 200 000 2 103 667 903 667 786 190 2 142 190

    Итог

    • Выведено с ИИС: 2 142 190
    • Вложено в ИИС: 1 096 000
    • Прирост после НДФЛ: 786 190
    • Доходность за 3 года: 95%
    • Доходность средняя за год: 31%
    • Среднегодовая доходность: 25%

    Сценари второй

    Цена акций через 3 года осталась на том же уровне и были выплачены дивиденды
    Дивидендная доходность Год Инвестиции Всего на иис Прирост Дивиденды Коэф Прироста/убытка курса акций Баланс ИИС в гонце года Суммарный прирост инвестиции Прирост инвестиций после НДФЛ Выведено средств из ИСС c вычетом
    8,00% 1 400 000 8% 1,0 432 000 32 000
    2 400 000 832 000 8% 1,0 898 560,00 98 560
    Размер инвестиций 3 400 000 1 298 560 8% 1,0 1 402 444 202 445
    1200000 4 1 200 000 1 402 445 202 445 176 127 1 532 127

    Итог

    • Выведено с ИИС: 1 532 127
    • Вложено в ИИС: 1 096 000
    • Прирост после НДФЛ: 176 127
    • Доходность за 3 года: 40%
    • Доходность средняя за год: 13%
    • Среднегодовая доходность: 11,8%

    Сценарий третий

    Цена акций через 3 года упала на 50% и не были выплачены дивиденды
    Дивидендная доходность год Инвестиции Всего на иис прирост Дивиденды Коэф Прироста/убытка курса акций Баланс ИИС в гонце года суммарный прирост инвестиции Прирост инвестиций после НДФЛ Выведено средств из ИСС без вычетов
    0,00% 1 400 000 1,00 400 000
    2 400 000 800 000 1,00 800 000,00
    Размер инвестиций 3 400 000 1 200 000 0,5 600 000,00 — 600 000
    400 000 4 1 200 000 600 000 — 600 000 756 000

    Итог

    • Выведено с ИИС: 756000
    • Вложено в ИИС: 1 096 000
    • Доходность за 3 года: — 31%
    • Доходность средняя за год: -10 %
    • Среднегодовая доходность: — 11,6%

    Итоговая доходность по сценариям

    Сценарии 3х лет ИИС по акциям при ежегодном взносе 400 000р.
    Рост цены акций 50% 0% -50%
    Дивидендная доходность 8% 8% 0
    Внесено средств 1 096 000 1 096 000 1 096 000
    Прибыль 1 059 667 358 444 -444 000
    Доходность за 3 года 95% 40% -31%
    Среднегодовая доходность 25% 13% -11%

    Вывод

    • При худшем сценарии вы можете получить убыток в размере 1/3 от суммы инвестиций
    • При лучшем сценарии — почти удвоить счёт
    • При нейтральном — прибыль около 40%.

    При этом нужно понимать, что падение стоимости акций — не является убытком, до тех пор пока вы не продадите эти акции, со временем цена может возрасти.

    Конечно это лишь пример, с описанными выше условиями, но в целом рынок акций, налоговый вычет, дивиденды и сложный процент дают доходность существенно выше ставок по депозитам и облигациям, а риски нужно просчитывать индивидуально при выборе конкретной компании.

    Часто задаваемые вопросы по ИИС

    Могу ли я просто положить деньги на ИИС и не производить никаких операций с ценными бумагами?

    Другими словами, могут ли деньги просто лежать и ждать налогового вычета.

    Да, можно просто положить деньги на ИИС и ничего с ними не делать. Но такая операция имеет смысл лишь в первый год. За 3 года годовая доходность выйдет 5%, что меньше средних ставок по депозитам.

    Могу ли я без ограничений ежедневно покупать и продавать акции, заниматься активной торговлей на ИИС?

    Никаких ограничений на количество торговых операций на ИИС нет.

    Какие финансовые инструменты и ценные бумаги могут быть куплены на ИИС?

    Инструменты инвестирования могут быть приобретены только на двух российских биржах

    • Акции и облигации
    • Паи паевых фондов
    • Валютные пары
    • Фьючерсы и опционы срочного рынка
    • Зарубежные акции

    С даты заключения договора на ведение счёта ИИС с брокером

    Можно ли снять деньги с ИИС ранее 3-х лет?

    Можно, для этого нужно закрыть ИИС.

    При этом налоговая потребует возвратить налоговый вычет если вы его успели получить по ИИС

    Как выбрать брокера для ИИС?

    Так же как и обычного брокера. Список брокеров работающих с ИИС можно посмотреть в таблице выше.

    Информация о брокерах

    Рейтинг, полный список, обзоры

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *